Методические указания к решению задачи 3.3

Тарифная ставка (Т_в) определяет средства, которые каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Таким образом, тарифная ставка должна быть рассчитана так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условием договора страхования, покрывала расходы страховой компании на обслуживание заключенных договоров страхования, а также обеспечивала страховой компании прибыль:

Т_в = Т_н + Н_о,

где Т_н – нетто-ставка;

Н_о – нагрузка.

На практике при проведении страхования сумма выплачиваемого страхового возмещения пострадавшим объектам, как правило, отличается от страховой суммы по ним. Причем если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, средняя по группе объектов выплата на один договор может и превышать среднюю страховую сумму. Поэтому при расчете нетто-ставка корректируется на поправочный коэффициент, равный отношению средней выплаты к средней страховой сумме на один договор.

Для определения нетто-ставки необходимо вычислить вероятность страхового случая (Р) и поправочный коэффициент (К) по следующим формулам:

Р = ; К = ,

где – количество выплат (страховых случаев) за период (обычно год), руб.;

К_д – количество заключенных договоров в данном году, ед.;

– средняя выплата на один договор, руб.;

– средняя страховая сумма на один договор, руб.

Тогда расчет нетто-ставки (Т_н) рассчитывается по следующей формуле:

Т_н = или Т_н = × ×100,

× = В, К_д × = С,

таким образом,

Т_н = × 100,

где В – общая сумма выплат страхового возмещения;

С – общая страховая сумма застрахованных объектов.

Данная формула есть показатель убыточности со 100 руб. страховой суммы.

При нагрузке (Н_о), закладываемой в тариф в процентах к тарифной ставке, брутто-ставка (тарифная ставка) приобретает следующий вид:

.

Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования, однородным объектам страхования, так и по отдельным страховым рискам, т. о. нетто-ставка может складываться из основной части (Т_о) и рисковой части (Т_р):

Т_н = Т_о + Т_р.

Основная часть нетто-ставки (Т_о), т.е. средняя величина без учета гарантийной надбавки на 100 руб. страховой суммы определяется по формуле:

Т_о = ,

где Р – вероятность наступления страхового случая;

– среднее страховое возмещение на один договор страхования;

– средняя страховая сумма на один договор страхования.

Гарантийная (рисковая) надбавка (Т_р) при отсутствии данных о разбросе возможных страховых возмещений рассчитывается по формуле:

,

где – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности.

Коэффициент позволяет страховщику обеспечить не превышение страховых возмещений над собранными взносами с предполагаемой вероятностью.

Гарантийная (рисковая) надбавка при наличии данных о разбросе страхового обеспечения рассчитывается по следующей формуле:

,

где R – средний разброс страхового обеспечения.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций показатели страховой статистики оцениваются экспертным путем. При этом рекомендуется отношение средней выплаты страхового обеспечения к средней страховой сумме принимать не ниже:

· 0,3 – при страховании от несчастных случаев и болезней в медицинском страховании;

· 0,4 – при страховании средств наземного транспорта;

· 0,5 – при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

· 0,6 – при страховании средств воздушного и водного транспорта;

· 0,7 – при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств, других видов ответственности и страховании финансовых рисков.