Страховая стоимость

Проблема определения страховой стоимости является ключевой в страховании имущества.

Страховой стоимостью зданий является:

а) восстановительная стоимость объекта, т. е. пpинятая в данной местности стоимость нового строительства, включая расходы на ар­хитектурные и прочие конструкторские работы, а также на планирование указанного объекта;

б) действительная стоимость, если она составляет менее 50% восстановительной стоимости или если страхование согласно договору страхования осуществляется только на основе действительной стоимости; действительная стоимость равна восстановитель­ной стоимости здания, уменьшенной на долю соответствующей степени износа;

в) общая (рыночная) стоимость, если здание подлежит сносу или обесценилось, а также если страхование согласно договору осуществляется только на общую стои­мость; обесценение имеет место, в частности, в случае, когда здание в общем непри­годно для использования по своему целевому назначению, однако все еще использу­ется страхователем.

Страховой стоимостью технического и коммерческого оборудования (осна­щения) предприятия и иных предметов, находящихся на территории страхования, явля­ется:

а) восстановительная стоимость – это сумма, необходимая для нового приобре­тения имущества такого же вида, количества и качества или для его изготовле­ния; оп­ределяющей при этом является более низкая сумма, установленная на рынке;

б) действительная стоимость, если она составляет менее 40% восстановитель­ной стоимости или если страхование согласно договору страхования осуществляется только на основе действительной стоимости; действительная стоимость равна восста­новитель­ной стоимости имущества за вычетом суммы, соответствующей его состоя­нию, опре­деленному по степени износа;

в) общая стоимость, если имущество в общем непригодно для использования по своему целевому назначению, однако все еще используется страхователем; общая стоимость – это максимально возможная для страхователя цена реализации имущества в определенной местности и в определенный момент времени.

Страховой стоимостью в отношении следующих категорий имущества:

- товаров, производимых страхователем, даже если они еще не изготовлены;

- товаров, которыми торгует страхователь;

- сырья и натуральных продуктов

является сумма, необходимая для приобретения имущества такого же вида и качества или для его изготовления в определенной местности и в определенный момент времени; определяющей является более низкая сумма.

Таким образом, возможны следующие варианты полисов страхования имуще­ства от огня и сопутствующих опасностей:

а) страхование по фактической стоимости, т. е. по цене восстановления (по­купки, замены) по наименьшей из оценок, возникающих из разницы между старой и новой средней стоимостью, а для зданий – обычная для определенных условий, мест­ности и времени стоимость строительства за вычетом суммы, соответствующей сте­пени износа и технического состояния здания;

б) страхование на базе восстановительной стоимости – в промышленности, торговле и т.п. объекты имущества принимаются на страхование без вычета степени износа. При возникновении ущерба страхователь получает возмещение и той части его расходов, которые превосходят фактическую стоимость имущества и связаны с транс­портировкой, таможенной очисткой, монтажом, наладкой оборудования и т.п.

в) страхование на основе рыночной стоимости — для готовой продукции, проданной по фиксированной, страховой стоимостью считается согласованная цена контракта за вычетом сэкономленных в результате непоставки затрат (транспортные, накладные расходы и т.п.);

г) особые варианты страхования: страховая стоимость всегда должна соответ­ствовать стоимости застрахованного имущества:

- скользящее страхование по восстановительной стоимости;

- страхование на основе оговорки о дополнительной выплате в случае повы­шения стоимости объекта в течение периода действия договора страхования;

- страхование по товарным остаткам.