Понятия и термины в страховании

ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

Экономическое содержание и функции страхования

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. Возмещение убытков производится за счет средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации. Объективная необходимость страхования обусловлена тем, что убытки часто возникают вследствие разрушительных факторов, не подконтрольных человеку, и не влекут чьей либо гражданско-правовой ответственности.

Экономическая категория страхования — составная часть категории финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением финансовых ресур­сов, то страхование охватывает только сферу перераспредели­тельных отношений.

Особенности экономической категории страхования. Для опре­деления экономического содержания страхования можно выде­лить специфические признаки, характеризующие отличительные черты этой категории:

1) при страховании возникают денежные перераспредели­тельные отношения, обусловленные наличием вероятности на­ступления непредвиденных неблагоприятных событий, влеку­щих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;

2) при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обуслов­лено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяй­ства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем соли­дарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтере­сованными экономическими субъектами. Чем шире круг участ­ников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба при­ходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде и становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого участника;

3) страхование предусматривает перераспределение ущерба в пространстве и во времени. При этом для эффектив­ного территориального перераспределения средств страхового Фонда в рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов. Раскладка ущерба во времени свя­зана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий; несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступления неизвестно;

4) замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозврат­ность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение — возмещение вероятной суммы ущер­ба в определенном территориальном масштабе и в течение оп­ределенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и не­благоприятных событий.

Исходя из этого, можно дать следующее определение.

Страхование — это совокупность экономических отноше­ний, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного пере­распределения финансовых ресурсов во времени и в простран­стве, по поводу формирования страхового фонда и его исполь­зования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного эко­номическим субъектам в результате непредвиденных неблаго­приятных событий.

Экономическая категория страхования проявляется на прак­тике в качестве одного из методов формирования и использова­ния страхового фонда. Возможны и другие методы — централи­зованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе го­сударства определенных финансовых резервных фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды отдельных бюджетов и внебюджетных фондов. Децентрализован­ные финансовые резервы создаются в организациях для возмеще­ния локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость использования именно кате­гории страхования для формирования и использования страхо­вого фонда появляется тогда, когда государство лишено воз­можности широкого маневрирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан. Иму­щественная обособленность юридических лиц и домохозяйств граждан создает объективные условия для страхования соответ­ствующих объектов.

В условиях плановой экономики, когда государственные предприятия не имели экономической самостоятельности и го­сударство могло широко маневрировать их финансовыми ресур­сами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указан­ных предприятий. Переход к рыночной экономике делает стра­хование необходимым.

Страхование также связано с возмещением материального ущерба и потерь в семейных доходах. Потери в семейных дохо­дах, появляющиеся в связи с нетрудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения трав­мы от несчастного случая, в связи с достижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страхование этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет об­щества, т.е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодате­лей. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе разви­тия общества. Оно стремится поддерживать с помощью соци­ального страхования определенный, минимально возможный жизненный уровень семей посредством полного или частичного возмещения потерь доходов.

Для того чтобы граждане имели возможность сверх или по­мимо выплат и льгот по социальному страхованию удовлетво­рять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

По личному страхованию, как и по социальному, происходит возмещение материального ущерба и оказывается денежная по­мощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или час­тично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья за­страхованным лицом или наступлением смерти члена семьи.

В качестве объекта страхования может выступать и ответст­венность организаций или граждан, связанная с возможностью нанесения ими вреда другим лицам или другими обязательства­ми. Потребность в возмещении понесенных потерь порождает необходимость страхования ответственности.

Функции страхования. Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования в составе финансов.

Страхование выполняет следующие функции:

q формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Эта функция реализуется через систему запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещения;

q возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан осуществляется в рамках имеющихся договоров страхования. Если в коммерческих банках аккумулирование средств имеет только сберегательное начало, то страхование через эту функцию несет сберегательно-рисковое начало, а также решается проблема инвестиций временно свободных денежных средств в различные сферы (недвижимость, ценные бумаги и т.п.). Реализация сберегательной функции стала возможной в результате возникновения страхования на дожитие в рамках личного страхования;

q Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагают широкий комплекс мероприятий, в том числе финансирование программ по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий (например, установка светофоров, противопожарных установок на предприятиях и др.). Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях договора и направленное на бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носит название превенция. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

Понятия и термины в страховании

Следует отметить, что страховая терминология очень обширна, она постоянно дополняется в связи с бурным развитием страхования. В данном разделе рассматривается основная терминология, связанная с процессами формирования и использования страхового фонда.

Страхователь – физическое или юридическое лицо, которое заключает договор страхования со страховой компанией, уплачивает страховые взносы и получает право на возмещение убытка при наступлении страхового случая.

Застрахованный (выгодоприобретатель) – в договорах личного страхования – лицо, в чью пользу заключен договор страхования, которое имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая. Он одновременно может являться и страхователем.

Страховщик – страховая организация, имеющая лицензию на осуществление страховой деятельности и принимающая на себя обязательство по договору выплатить компенсацию страхователю при наступлении страхового случая.

Объект страхования:

а) в личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспособность людей;

б) в имущественном – здания, транспорт, домашнее имущество и т.п.

Страховая ответственность – перечень страховых событий (рисков), предусмотренных в договоре страхования.

Страховой риск – вероятность нанесения ущерба при наступлении страхового случая.

Страховой случай – событие, описанное в договоре, наступление которого обязывает страховщика возместить ущерб по имущественным или личным видам страхования.

Страховая сумма – сумма, на которую застрахован объект страхования, или размер максимальной ответственности страховщика по договору при наступлении страхового случая.

Страховая премия (страховой взнос) – цена страховой услуги или сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за обязательство возместить ущерб.

Страховой ущерб – стоимость полностью погибшего в результате страхового события имущества или обесцененной части поврежденного имущества.

Страховое возмещение в имущественном страховании означает восполнение стоимости утраченного полностью или частично имущества (в пределах страховой суммы); в страховании жизни – выплата застрахованному или правопреемнику обусловленной договором суммы при наступлении страхового случая.

Перестрахование – заключение и исполнение договора между двумя страховщиками, по которому перестрахователь (первый страховщик), принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает перестраховщику (другому страховщику) на определенных условиях.

Сострахование – размещение одного риска долями у нескольких страховщиков.