Ресурсы недепозитного характера

Другими источниками банковских ресурсов являются средства, которые банк самостоятельно привлекает с целью обеспечения своей ликвидности. Это могут быть межбанковские кредиты; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке евродолларов. Они называются управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери и быть готовым к непредвиденным обстоятельствам.

Межбанковские кредиты.

Банки могут получать от других банков займы (ресурсы коммерческих банков), что дает им возможность оперировать достаточно крупными средствами, поддерживать оптимальный остаток на корреспондентском счете и при необходимости обращаться за кредитом в центральный банк. Получение займа у ЦБ - традиционная пассивная операция коммерческих банков. Коммерческие банки получают кредиты у ЦБ в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного кредита, т.е. под залог государственных ценных бумаг. Такие кредиты могут быть целевыми или нецелевыми. На межбанковском рынке временно свободные кредитные ресурсы банковских учреждений привлекаются и размещаются банками между собой преимущественно в форме депозитов на короткие сроки.

На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в Центральном банке (дебетовые остатки на этих счетах). Межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Ресурсы, привлеченные путем выпуска ценных бумаг.

Большими перспективами для коммерческих банков обладает такой недепозитный источник ресурсов как эмиссия акций и выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере, не превышающем 100% уставного капитала. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Дивиденды по акциям выплачиваются из прибыли банка. Для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.

Соглашения об обратном выкупе (сделки РЕПО) возникли как новые источники ресурсов коммерческих банков. Такое соглашение может быть заключено между банком и фирмой. Если фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в соглашение об обратном выкупе. Банк передает фирме ценные бумаги с обязательством выкупить их через определенный срок по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет фактическую плату за кредит, предоставленный банку.

К числу форм мобилизации ресурсов банка следует отнести банковские векселя. Банки выпускают только простые векселя. Преимущество банковских векселей состоит в том, что они могут использоваться для расчетов за товары и оказанные услуг, в качестве залога при получении кредита физическими и юридическими лицами, имеют достаточно высокую ликвидность и относительно высокую процентную ставку, отсутствуют ограничения на передачу векселя юридическому или физическом лицу, а также имеют различную срочность. Отдельные коммерческие банки могут выпускать валютные векселя, что расширяет их возможности для аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.

Вексель удобен тем, что в отличие от депозитного и сберегательного сертификата может использоваться как расчетное средство. Банк выпускает две разновидности векселей:

• процентные;

• дисконтные.

Особенность процентного векселя состоит в том, что вьпуск и продажа векселей юридическим и физическим лицам производится по номинальной стоимости с последующим начислением процентов на вексельную сумму.

Особенность дисконтного векселя заключается в том, что вьпуск и продажа его осуществляются по цене ниже номинала, а погашение - по номиналу. Разница между ценой по гашения и ценой покупки составляет доход держателя векселя.

Евровалютные займы - это финансовый инструмент управления пассивными операциями, действующий на основе вкладов, выраженных в иностранной валюте и хранящихся в коммерческих банках данной страны.

Пассивные операции по привлечению межбанковских или централизованных кредитов, а также эмиссия неинвестиционных ценных бумаг проводятся по инициативе самого банка и являются эффективным способом быстрого привлечения крупных финансовых ресурсов. Однако поскольку эти операции осуществляются на денежном рынке, то стоимость привлечения подобных ресурсов значительно выше, чем депозита равного срока, и поэтому коммерческие банки обычно прибегают к подобным средствам в крайних случаях при возникновении финансовых затруднений.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

Таким образом, специфика деятельности коммерческих банков как кредитных организаций заключается в том, что большая часть используемых ими финансовых ресурсов формируется за счет средств клиентов и других привлеченных средств. Соотношение между собственным и привлеченным капиталом в экономически развитых странах колеблется в пределах от 1:10 до 1:100. Так, в Японии этот показатель равен 1:83, в Германии 1:30, в США – 1:15, в Швейцарии – 1:12. (считается наиболее оптимальным в условиях рыночной экономики)