Понятие кредита и выполняемые им функции

Кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.

Функции кредита раскрывают специфические особенности проявления кредитных отношений. Богатое разнообразие кредитных отношений порождает различные трактовки функций кредита. Среди основополагающих функций кредита выделяют две:

1. Перераспределительную функцию;
2. Функцию замещения действительных денег кредитными операциями

Перераспределительная функция определяется перемещением стоимости при посредничестве кредита из одних сфер, отраслей, регионов в другие, которые обеспечивают получение большей прибыли или направляются в соответствии с государственными программами развития экономики. Перераспределение стоимости следует рассматривать на макро- и микро - уровнях.

На макроуровне в масштабах страны посредством кредита происходит перераспределение валового внутреннего продукта и национального дохода. На микроуровне в масштабах отдельных кредиторов и заемщиков происходит перераспределение денежных средств и товарно-материальных ценностей. Можно выделить две особенности перераспределительной функции кредита:

• перераспределение ссуженной стоимости происходит на возвратной основе;

• перераспределение части получаемого заемщиком дохода происходит на безвозвратной основе путем уплаты кредитору процентов за пользование ссуженной стоимостью.

Функция замещения действительных денег кредитными операциями выражается в том, что в системе кредитных отношений появляются инструменты (кредитные орудия обращения), заменяющие собой реальные деньги. Кроме того, когда кредит носит платежный характер, ссуженная стоимость временно выполняет функцию денег как средства платежа.

Помимо основополагающих функций кредита ряд авторов формулирует дополнительные, среди которых можно выделить следующие:

- экономия издержек обращения;

- стимулирующая;

- регулирующая;

- контрольная;

- трансформационная;

- ускорение концентрации и централизации капитала.

Функция экономии издержек обращения логически проистекает из функции замещения денег кредитными операциями, выполняя которую, кредит способствует сокращению применения наличных денег и соответствующих издержек их обращения.

Стимулирующая функция объясняется тем, что кредит стимулирует заемщиков (как потенциальных, так и реальных) максимально эффективно использовать собственные и заемные средства.

Регулирующая функция сводится к тому, что государство использует кредит в качестве одного из инструментов воздействия на экономические процессы в стране.

Контрольная функция обосновывается возможностями кредиторов контролировать использование ссуженной стоимости заемщиками в своей хозяйственно-финансовой деятельности.

Трансформационная функция объясняется способностями мелких и краткосрочных сбережений превращаться в крупные и долгосрочные кредиты.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала обосновывается ролью кредита в росте, расширении и укрупнении хозяйствующих субъектов, использующих заемные средства.