Кассовое обслуживание в коммерческом банке

Кассовое обслуживание клиентов производится КБ в соответствии с "Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях РФ", установленным банком России и Положением банка России №14-П от 5.01.98.

Данный порядок включает правила налично-денежного оборота: для клиентов банков – юридических лиц; для коммерческих банков.

Деньги могут быть сданы: в кассы банка; инкассаторам для последующей сдачи в банк; предприятиям связи для перечисления на счет в банк.

Выдача наличных денег производится всем хозорганам в заявки имеющихся у них на счетах средств на основании справки – заявки о потребности в определенной сумме денег на потребление (заработная плата, командировочные расходы и т.п.).

Организация кассовой работы в банке осуществляется в соответствии с правилами ЦБ РФ и обозначается термином "кассовая дисциплина " (правила)

Требования достаточно жесткие. Банки обязаны иметь хорошую материально-техническую базу, специально оборудованное и охраняемое помещение, иначе они не получают разрешения на проведение кассовых операций.

Отдел кассовых операций банка включает следующие операционные кассы:

приходные - прием наличных денег; расходные - выдача денег; приходно-расходные (для банков, где объем операций невелик); вечерние (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы); для размена денег; для пересчета денежной выручки.

Формы контроля кассовой работы: текущий (внутренний); внешние ревизии.