Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку

2.1.1 Расчёт статьи «Заработная плата водителей с обязательными страховыми взносами»

Определяем подготовительно-заключительное время водителей, ВЧ_н,ч,

определяется по формуле

Т_пзв=(ВЧ_н∙0,38)/Т_см∙0,38, (1)

где ВЧ_н- вагоночасы в наряде за год, ваг-ч,

Т_см- нормальная продолжительность рабочей смены, 8 ч,

0,38 - норма подготовительно-заключительного времени, включая медицинский осмотр, ч.

Определяем численность водителей,N_в, чел, определяется по формуле

N_в=(ВЧ_н+ Т_см)/ФРВ_в, (2)

где ФРВ_в- Фонд рабочего времени за год одного водителя, принимаем по данным ГЭТ

Определяем численность водителей по разрядам,N^р_в,чел, определяем по формуле

N^р_в= (%ПР_в∙ N_в)/100, (3)

где %ПР_в- Процент водителей соответствующего разряда, принимаем по данным ГЭТ или условно - 6 разряд- 45%; 5 разряд- 20%; 4 разряда- 35%.

Определяем повременную тарифную заработную плату водителей, ЗП_пов, руб, по формуле

ЗП_пов=С_час∙(ВЧ_н+Т_пзв), (4)

где С_час- часовая тарифная ставка водителя 4 разряда, принимаем по данным ГЭТ

Определяем доплату водителям за разряд,Д_р, руб, по формуле

Д_р= С_час∙(%Д_в6 ∙N_в6 +%Д_в5 ∙N_в5)∙ФРВ_в/100, (5)

где %Д_в6- процент доплаты водителей за 6 разряд, 25%,

%Д_в5- процент доплаты водителей за 5 разряд, 10%.

Определяем доплату водителям за работу в вечернее время,Д_веч ,руб, по формуле

Д_веч= (С_час∙ %Тн_веч ∙В_веч)/100, (6)

где %Тн_веч- процент доплаты водителю за работу в вечернее время, руб, по данным предприятия ГЭТ

В_веч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем доплату водителям за работу в ночное время, Д_ночь, руб, по формуле

Д_ночь= (С_час∙ %Тн_ноч ∙В_ноч)/100, (7)

где %Тн_ноч- процент доплаты водителю за работу в ночное время, руб, принимаем 40%.

В_ноч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем премии водителям за выполнение плана, П_плв, руб, по формуле

П_плв= (%П_плв∙ЗП_повр)/100, (8)

где %П_плв- процент премии за выполнение плана, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем основную заработную плату труда водителей, ОЗП_в, руб, по формуле

ОЗП_в= ЗП_пов+Д_ночь+Д_р+Д_веч+П_плв (9)

Определяем дополнительную заработную плату труда водителей, ДЗП_в, руб, по формуле

ДЗП_в=(ОЗП_в∙%ДЗП_в)/100, (10)

где %ДЗП_в- Процент дополнительной заработной платы водителей, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем фонд оплаты труда водителей, ФОТ_в, руб, по формуле

ФОТ_в=ОЗП_в+ДЗП_в (11)

Определяем численность кондукторов, N_к,чел, по формуле

N_к=(ВЧ_н+Т_пзв)/ФРВ_к, (12)

где ФРВ_к- фонд рабочего времени за год одного кондуктора, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем подготовительно-заключительное время кондукторов,Т_пзк ,ч,

определяется по формуле

Т_пзк=(ВЧ_н∙0,38)/Т_см∙0,38, (13)

где Т_см- нормальная продолжительность рабочей смены, 8 ч.

0,38-Норма подготовительно-заключительного времени включая медицинский осмотр, ч.

Определяем заработную плату кондукторов, ЗП_повк, руб, по формуле

ЗП_повк=С_час∙(ВЧ_н+Т_пзк), (14)

где С_час- часовая тарифная ставка кондукторов принимаем по данным ГЭТ.

Определяем доплату кондукторам за работу в вечернее время,Д_веч ,руб, по формуле

Д_веч= (С_час∙ %Тн_веч ∙В_веч)/100, (15)

где %Тн_веч- процент доплаты кондуктору за работу в вечернее время, руб, принимаем 20%.

В_веч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем доплату кондукторам за работу в ночное время, Д_ночь, руб, по формуле

Д_ночь= (С_час∙ %Тн_ноч ∙В_ноч)/100, (16)

где %Тн_ноч- процент доплаты кондуктору за работу в ночное время, руб, принимаем 40%.

В_ноч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем премии кондукторам за выполнение плана, П_плк, руб, по формуле

П_плк= (%П_плк∙ЗП_повр)/100, (17)

где %П_плк- процент премии за выполнение плана, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем основную заработную плату труда кондукторов, ОЗП_к, руб, по формуле

ОЗП_к= ЗП_пов+Д_ноч+Д_веч+П_плк (18)

Определяем дополнительную заработную плату труда кондукторов, ДЗП_к, руб, по формуле

ДЗП_к=(ОЗП_к∙%ДЗП_к)/100, (19)

где %ДЗП_к- процент дополнительной заработной платы водителей, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем фонд оплаты труда кондукторов, ФОТ_к, руб, по формуле

ФОТ_к=ОЗП_к+ДЗП_к (20)

Определяем общий фонд оплаты труда кондукторам и водителям ФОТ_общ, руб по формуле

ФОТ _общ= ФОТ_в+ ФОТ_к (21)

Определяем страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, ОСВ, руб по формуле

ОСВ=(%∙ФОТ_общ)/100, (22)

где %- процент страховых взносов в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, принимаем 30,5%,

30,0%- страховые взносы в ПФ, ФСС, и ФОМС РФ,

0,5%- ставка страхования от несчастных случаев на производстве.

Определяем затраты по статье,С1, руб, по формуле

С1=ФОТ_общ+ОСВ (23)

Расчёт статьи «Заработная плата водителей и кондукторов с обязательными страховыми взносами» представлен в таблице 1.

Таблица 1 -Заработная плата

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Подготовительно- заключительное время водителей, ВЧн,ч, Тпзв=(ВЧн∙0,38)/Тсм∙0,38
Численность водителей,Nв, чел Nв=(ВЧн+ Тсм)/ФРВв
Численность водителей по разрядам,Nрв Nрв= (%в∙ Nв)/100
Доплата водителям за разряд,Др Др= Счас∙(%Дв6 ∙Nв6+ +%Дв5 ∙Nв5)∙ФРВв/100
Доплата водителям за работу в вечернее время,Двеч ,руб Двеч= (Счас∙%Тнвеч ∙ ∙Ввеч)/100

Продолжение таблицы 1

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Доплата водителям за работу в ночное время, Дночь= (Счас∙ %Тнноч ∙ ∙Вноч)/100
Премии водителям за выполнение плана, Пплв, руб, Пплв= (%Пплв∙ЗПповр)/100
Основная заработная плата труда водителей, ОЗПв, руб, ОЗПв= ЗПпов+Дночь+ +Др+Двеч+Пплв
Дополнительная заработная плата труда водителей, ДЗПв, руб, ДЗПв=(ОЗПв∙%ДЗПв)/ /100
Фонд оплаты труда водителей, ФОТв, руб, ФОТв=ОЗПв+ДЗПв
Численность кондукторов, Nк,чел, Nк=(ВЧн+Тпзв)/ФРВк
Подготовительно- заключительное время кондукторов,ПСпзк ,ч, Тпзк=(ВЧн∙0,38)/Тсм∙ ∙0,38

Продолжение таблицы 1

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	По проекту
Заработная плата кондукторов, ЗПпов, руб, ЗПпов=Счас∙(ВЧн+Тпзк)
Доплата кондукторам за работу в вечернее время,Двеч ,руб, Двеч= (Счас∙ %Тнвеч ∙ ∙Ввеч)/100
Доплата кондукторам за работу в ночное время, Дночь, руб, Дноч=Счас∙%Тнноч∙Вноч/ /100
Премии кондукторам за выполнение плана, Пплк, руб, Пплк= (%Пплк∙ЗПповр)/100
Основная заработная плата труда кондукторов ОЗПк, руб, ОЗПк= ЗПпов+Дночь +Двеч+Пплв
Дополнительная заработная плата труда кондукторов, ДЗПк, руб, ДЗПк=(ОЗПк∙%ДЗПк)/100

Продолжение таблицы 1

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Общий фонд оплаты труда кондукторам и водителям ФОТобщ, руб ФОТ общ= ФОТв+ ФОТк
Страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и от несчастных случаев, ОСВ, руб ОСВ=(%∙ФОТобщ)/100
Затраты по статье,С1, руб, С1=ФОТобщ+ОСВ

2.1.2 Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию ПС»

Определяем потребность электроэнергии на пробег,Э_пр,руб, по формуле

Э_пр=(Н₀∙М∙L_общ∙Т_э)/1000, (24)

где Н₀- норматив затрат на электрическую энергию на ед. ПС (кВч на 1000 км), принимаем по данным предприятия ГЭТ (94,5),

М- Масса трамвая 20,5т,

L_общ- Общий пробег ПС за год,

Т_э- тариф на электрическую энергию, принимаем поданным предприятия

ГЭТ (3,70 руб за 1 кВч).

Определяем потребность в электроэнергии на остановки, Э_ост, руб, по формуле

Э_ост=(Э_пр ∙%Э_ост)/100, (25)

где %Э_ост – норма расхода электрической энергии на остановки – 10%

Определяем дополнительную потребность электроэнергии в зимнее время Э_зим, руб, по формуле

Э_зим=((Э_пр+Э_ост)∙%Э_зим∙(N_зим/5∙12))/100, (26)

где %Э_зим- норма расхода электрической энергии в зимнее время- 10%

N_зим- Число зимних месяцев -5

Определяем потребность электроэнергии на депо нужды, Э_гн, руб, по формуле

Э_гн=(%Э_гн∙(Э_пр+Э_ост+Э_зим))/100, (27)

где %Э_гн- норма расхода электрической энергии на депо нужды – 1%

Определяем общую потребность в электрической энергии, С₂, руб, по формуле

С₂= Э_пр+Э_ост+Э_зим+Э_гн (28)

Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию подвижного состава» представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Расходы на электрическую энергию подвижного состава

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Потребность электроэнергии на пробег,Эпр,руб, Эпр=(Н0∙М∙Lобщ∙Тэ)//1000

Продолжение таблицы 2

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	По проекту
Потребность электроэнергии на остановки, Эост, руб, Эост=(Эпр ∙%Эост)/100
Дополнительная потребность электроэнергии в зимнее время Эзим, руб, Эзим=((Эпр+Эост)∙%Эзим∙(Nзим/5))/100
Потребность электроэнергии на гаражные нужды, Эгн, руб, Эгн=(%Эгн∙(Эпр+Эост+ +Эзим))/100
Общая потребность электрической энергии, С2, руб, С2= Эпр+Эост+Эзим+Эгн

2.1.3 Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы»

Определяем затраты на трансмиссионное и гидравлическое масло, С_мтр, руб, по формуле

С_мтр=(Ц_1л ∙Н_мтр ∙L_общ)/100, (29)

где Ц_1л- цена за 1 литр масла (420 руб)

Н_мтр- норма расхода трансмиссионного (гидравлического) масла на 100км побега- 0,2л

Определяем затраты на обтирочные материалы,С_ом, руб, по формуле

С_ом=(Ц_1кг ∙Н_ом ∙ПС_с )/12 (30)

где Ц_1кг- цена 1 кг обтирочных материалов, 50 руб

Н_ом- норма расхода обтирочных материалов на один ПС в течение года, принимаем по данным предприятия ГЭТ

Определяем затраты на пластичные смазки, С_пл, руб, по формуле

С_пл=(Ц_1кг∙Н_спл∙L_общ)/100, (31)

где Ц_1кг- цена 1 кг пластичной смазки, 150 руб.

Н_спл- норма пластичной смазки на 100 км пробега ПС - 0,35 кг.

Определяем общие затраты на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы, С₃, руб, по формуле

С₃=С_мтр+С_ом+С_пл (32)

Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы» представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Затраты на трансмиссионное и гидравлическое масло, Смтр, руб, Смтр=(Ц1л ∙Нмтр ∙Lобщ)/100
Затраты на обтирочные материалы,Сом, руб, Сом=(Ц1кг ∙Ном ∙ПСс )/12
Общие затраты на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы, С3, руб С3=Смтр+Сом+Спл

2.1.4 Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000 км пробега».

Определяем расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега, С₄, руб, по формуле

С₄=(Н_тотр∙L_общ)/1000 (33)

где Н_тотр – норма затрат на техническое обслуживание и ремонт на 1000 км

пробега, берем по данным предприятия ГЭТ или из справочника – 1650

руб

Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000 км пробега» представлен в таблице 4.

Таблица 4- Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000 км пробега

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега, С4, руб, С4=(Нтотр∙Lобщ)/1000

2.1.5 Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»

Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава» рассчитываем только для троллейбусного парка.

Затраты по статье С5 рассчитываем по формуле

, (34)

где - цена одного комплекта шин (в комплект входят камера, покрышка,

ободная лента) руб, принимаем по данным предприятия ГЭТ,

- число шин на подвижном составе без запасного, ед, принимаем по

данным предприятия ГЭТ,

- нормативный пробег покрышки до износа, км, принимаем по данным

предприятия ГЭТ

Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава» приведен в таблице 5.

Таблица 5 - Восстановление и ремонт шин подвижного состава

Наименование показателей и расчетная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Затраты по статье, руб ,

2.1.6 Расчёт статьи «Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава».

Определяем норму амортизации, Н_а, %, ПС за 1 год по формуле

Н_а =(1/t)∙100%, (35)

где t- срок службы трамвая (троллейбуса), лет

Определяем расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление ПС, С₅, руб, по формуле

С₆=(Н_а∙С_бал∙ПС_с)/100, (36)

где С_бал- балансовая стоимость единицы ПС.

ПС_с – количество подвижного состава, ед.

Расчёт статьи «Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава» приведён в таблице 6.

Таблица 6 - Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава

Наименование показателей и расчётная формула	Значение
до внедрения	по проекту
Норма амортизации, На, %, ПС за 1 год На =(1/t)∙100%
Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление ПС, С5, руб, С6=(На∙Сбал∙ПСс)/100

2.1.7 Расчёт статьи «Накладные расходы».

Определяем накладные расходы, С₆, руб, по формуле

С₇=(%Н∙ФОТ_общ)/100 (37)

Где, %Н – Процент накладных расходов – по данным предприятия ГЭТ

Определяем общую сумму затрат,С_общ,руб, по всем статьям по формуле

С_общ=С1+С2+С3+С4+С5+С6+С7 (38)

Расчёт статьи «Накладные расходы» приведён в таблице 7.

Таблица 7- Накладные расходы