Документы, подтверждающие правоспособность заемщика

• копия устава, зарегистрированного в установленном законодательством по­рядке (нотариально удостоверенная); копия учредительного договора о со­здании предприятия (нотариально удостоверенная);

• копия свидетельства о государственной регистрации предприятия (нотари­ально удостоверенная);

• справка о регистрации выпуска ценных бумаг в ФСФР (для заемщиков, со­зданных в форме ОАО или ЗАО);

• копии документов, подтверждающих полномочия первых должностных лиц предприятия-заемщика;

• карточка образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжать­ся счетом в банке, и оттиска печати (нотариально заверенная);

• справки других банков, подтверждающих наличие у них открытого предпри­ятию расчетного счета и/или валютного.

2. Документы, характеризующие бизнес заемщика:

• анкета заемщика

• разрешения (лицензии) на занятие определенными видами деятельности;

• документы, подтверждающие квоты участия в лицензируемых видах дея­тельности (если их установление предусмотрено законодательством);

• бизнес-план на текущий и последующие 1-2 года.

3-ий этап – оценка кредитоспособности заемщика, оценка финансового положения, обоснование целей и условий кредитования.

Для анализа используются:

1. Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика:

• годовая бухгалтерская отчетность за последний финансовый год, заверен­ная ГНИ;

• аудиторское заключение по годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый год;

• ежеквартальные бухгалтерские балансы (с приложениями), заверенные ГНИ;

• расшифровка дебиторско-кредиторской задолженности по последнему ба­лансу;

• выписки оборотов по расчетным (текущим) счетам предприятия за послед­ние 3-6 месяцев;

• справки о кредитах, полученных предприятием в других банках, заверенные печатью и подписями первых должностных лиц эти банков (с указанием суммы кредитов, сроков их погашения, количества пролонгации, вида обес­печения по ним, наличия просроченной задолженности по основному долгу и/или по процентам по ссудам);

• документы, подтверждающие добросовестную кредитную историю предпри­ятия-заемщика в течение последних трех месяцев с даты настоящего обра­щения в банк за получением ссуды (т. е. подтверждающие исполнение им всех условий кредитных договоров).

2. Документы, обосновывающие объем испрашиваемого кредита и сроки его возврата (погашения):

• технико-экономическое обоснование потребности в кредите;

• копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит; копии контрактов (договоров) на реа­лизацию продукции, выполненных работ, услуг, товаров, подтверждающих поступление выручки на счета предприятия в определенные сроки;

• планы производства, реализации или товарооборота заемщика и т. п.;

• план-прогноз потоков денежных средств заемщика на период пользования кредитом;

• сведения о вложениях собственных средств заемщика в кредитную сделку;

• выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении офор­мить кредит в банке (если объем кредитной сделки превышает 25% валюты баланса заемщика);

• выписка из протокола общего собрания акционеров ОАО о решении офор­мить кредит в банке (если объем кредитной сделки превышает 50% валюты баланса заемщика).

3. Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обя­зательств по кредитному договору

• опись возможных предметов залога (по установленной форме);

• документы, подтверждающие право собственности на предметы залога;

• документы, подтверждающие реальную рыночную стоимость предметов за­лога;

• договоры страхования закладываемого банку имущества;

• выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении предо­ставить имущество ОАО в залог по ссуде (в случае если его объем превышает 25% валюты баланса) или из протокола общего собрания акционеров (в слу­чае если его объем превышает 50% валюты баланса);

• бухгалтерская отчетность поручителя для оценки его платежеспособности;

• другие документы (по требованию банка).

Результатом всей проведенной банком работы на втором и третьем этапах кре­дитного процесса является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита.

4-ый этап – подписание комплекта кредитной документации, выдача кредита.

Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заключаемого кредитного до­говора и договоров обеспечительного характера и визирует их. Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства — от предмета залога, вида и формы залога, условий поручитель­ства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного банка или зарубежного).

Кредитный договор регулирует экономические отношения между кредитором и заемщиком. Эти отношения являются отношениями двух субъектов воспроиз­водства, которые выступают, во-первых, как юридически самостоятельные лица, во-вторых, как обеспечивающие имущественную ответственность друг перед дру­гом, в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес. Особенностью кредитного договора является то, что в нем находят конкретное проявление (отражение) принципы банковского кредитования и способы их со­блюдения.

Согласно ГК РФ, кредитный договор является разновидностью договора зай­ма. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заем­щик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее». Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюде­ние письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ). В соответствии со ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. В кредитном договоре к ним относят­ся цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процен­тная ставка за пользование им, способы обеспечения исполнения кредитного обя­зательства (т. е. условия, соответствующие принципам кредитования). Исходя из этого строится структура, а также содержание кредитного договора.

Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:

I. Общие положения (или «Предмет договора»).

И. Порядок выдачи и погашения кредита.

III.Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом.

IV.Права и обязанности сторон.

V. Обеспечение возврата кредита.

VI. Ответственность сторон, санкции.

VII. Порядок изменения договора и рассмотрения споров.

Договор залога является юридическим документом, который составляется от­дельно от того обязательства, которое обеспечивается залогом. Договор о залоге должен быть совершен в письменной форме. В нем необходимо отразить условия, предусматривающие вид и форму залога, существо обеспеченного залогом требо­вания, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имуще­ства, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного за­логом обязательства, прекращение права залога, порядок разрешения споров. В договоре о залоге должны быть также указаны наименование и местонахождение обеих сторон. К нему должна быть приложена опись закладываемого имущества с указанием местонахождения и залоговой оценочной стоимости его. Договор о зало­ге считается недействительным, если не соблюдены вышеперечисленные условия. С момента заключения договора о залоге возникает и право залога.

Договор поручительства заключается между банком-кредитором заемщика (должника) и его поручителем. Он совершается в письменной форме, в против­ном случае считается недействительным.

Банковская гарантия в соответствии со ст. 368 ГК РФ является письменным обязательством банка-гаранта перед бенефициаром (банком-кредитором) о пога­шении долга за его должника (принципала).

Банковская гарантия должна включать следующие обязательные реквизиты:

• ссылку на основной договор (контракт), в обеспечение которого она выдается;

• указание на характер гарантии (отзывная она или безотзывная);

• срок действия;

• гарантийную сумму и валюту, в которой она будет выплачиваться;

• размер вознаграждения за выдачу гарантии;

• механизм платежа по гарантии;

• место осуществления платежа;

• порядок разрешения споров.

После подписания заемщиком и банком-кредитором кредитного договора и в со­ответствующей форме обеспечительного обязательства происходит выдача заем­щику кредита (в установленные сроки и в объеме, определенном договором). Она сопровождается выпиской кредитным отделом банка бухгалтерии (операционно­му отделу) банка распоряжения.

5-ый этап – кредитный мониторинг.

Своевременное и добровольное погашение заемщиками банковского кредита, а также процентов является показателем качества работы кредитного отдела (управ­ления) и всего банка в целом, а также составляет суть, является целью кредитно­го мониторинга — последнего этапа кредитного процесса в банке.

Кредитный мониторинг представляет собой систематический постоянный бан­ковский контроль в ходе использования кредита:

• качества кредита;

• соблюдения условий кредитного договора;

• состояния обеспечения кредита, что в итоге гарантирует его возвратность с соблюдением установленной в договорном порядке его доходности для банка.

Контроль качества кредита заключается в осуществлении после выдачи ссу­ды контроля за финансовым состоянием заемщика, так как его ухудшение мо­жет повлиять на возникновение риска непогашения кредита вообще или в уста­новленный срок и риска неуплаты банку процентов за кредит.

Контроль соблюдения условий кредитного договора сводится к проверке соблю­дения заемщиком установленных для него лимитов кредитования (кредитных линий), целевого использования кредита, а также своевременности уплаты про­центов за кредит, погашения основного долга в полном объеме и своевременно исходя из установленного в кредитном договоре графика.

Контроль обеспечения возвратности кредитов включает в себя проверку на месте у залогодателей наличия предметов залога, состояния их качественных ха­рактеристик и соблюдения режима сохранности, оценку действующей рыночной стоимости залога, его ликвидности с целью выполнения им своего предназначе­ния в кредитной сделке (выступать в качестве вторичного источника погашения банковского кредита в случае невозможности его возврата заемщиком за счет те­кущих поступлений на расчетный счет от основной деятельности по различным обстоятельствам).

Особенности кредитной политики банков в условиях посткризисного развития. Российский банковский сектор быстро восстанавливает свою прибыльность, однако выходит из кризиса более чувствительным и к внешним, и внутренним шокам. В числе неблагоприятных для его дальнейшего развития факторов — сужение числа надежных заемщиков и отраслей российского реального сектора с высоким кредитным потенциалом. К последним можно смело причислить помимо нефтегазовой отрасли лишь электроэнергетику и транспорт. Оживление в мировой экономике, наблюдаемое в первом полугодии 2010 г., вызвало рост объемов производства в России и повысило спрос на банковские кредиты. Доля корпоративных кредитов в банковских активах стабилизировалась на уровне 42,7% в июле-августе 2010 г. Причем в III квартале 2010 г. выросло число работающих корпоративных кредитов (совокупные кредиты, очищенные от просроченной задолженности), а средние ставки по ним от 6 месяцев до 1 года снизились и стабилизировались на уровне 12%. Реальные объемы корпоративного кредитования (скорректированные на инфляцию и изменение бивалютной корзины) в этот период начали расти. Наиболее активными заемщиками выступают химическая, пищевая, металлургическая, целлюлозно-бумажная отрасли, а также сфера коммунальных услуг (включая энергетику). Обрабатывающая промышленность, хотя и готова предъявить спрос на кредитные ресурсы, не обладает высоким кредитным потенциалом в связи с нестабильным ростом и не очень высокой рентабельностью.

Самыми рискованными с точки зрения кредитования являются отрасли, с одной стороны, связанные с внутренним рынком — торговля, недвижимость и строительство, а с другой, отрасли неэффективного местного производства — автомобилестроение и целлюлозно-бумажная промышленность, обремененные ли просроченными долгами как АвтоВАЗ, или отличающиеся общей неэффективностью из-за высокой монополизации отрасли.

Финансирование оборотного капитала — основа восстановления реального сектора, но сохраняющиеся жесткие стандарты кредитования говорят о том, что банки все ещё опасаются кредитовать в нормальном режиме.

Тем самым кредитная политика банка должна быть направлена на оптимизацию структурирования кредитного портфеля ради оптимального соотношения доходности и стабильности. Привлечение корпоративных клиентов из отраслей, которые благополучно пережили кризис, показывают высокие темпы роста в посткризисный период. Банки должны уделить повышенное внимание взиманию задолженности по проблемным клиентам, проводить более глубокий и основательный анализ при подготовке кредитных заявок по новопривлеченным клиентам. Коммерческие банки должны стремиться наращивать комиссионный доход как возможность для увеличения прибыли в рознице