Журнал хозяйственных операций за март
| №п/п
| Документ и содержание операции
| Сумма руб.
| Корреспондирующие счета
|
| Дебет
| Кредит
|
|
| Выписка из расчетного счета в банке
Перечислено с расчетного счета в погашение краткосрочной ссуды банка
|
60 000
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер №25
Получено с расчетного счета наличными на заработную плату
|
100 000
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер №10
Выдана из кассы заработная плата
|
98 000
|
|
|
|
| Справка бухгалтерии
Отчислена прибыль в резервный фонд
|
50 000
|
|
|
|
5.1
5.2
| Выписка из расчетного счета в банк Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности:
- поставщикам за материалы
- по социальному страхованию и обеспечению
|
15 000
38 200
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер №11
Выдан из кассы аванс на командировку Петрову А.И.
|
|
|
|
|
| Приходный ордер склада
Поступили основные материалы от поставщика
| 46 800
|
|
|
|
| Выписка из расчетного счета в банке
Перечислено поставщику за материалы
| 46 800
|
|
|
|
| Итого
|
| -
| -
|
Актив Пассив
| Наименование статей
| Сумма
| Наименование статей
| Сумма
| |
| на 01.09
| на 01.10
| на 01.09
| на 01.10
| |
| Основные средства
|
1 520 000
|
| Уставный капитал
| 1 929 200
|
| |
| Резервный фонд
|
|
| |
| Нераспределенная прибыль
| 250 000
|
| |
| Материалы
| 62 000
|
| Расчеты с рабочими и служащими по оплате труда
| 100 000
|
| |
| Касса
|
|
| |
| Расчетный счет
| 840 000
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
| 38 200
|
| |
| Расчеты с подотчетными лицами
|
|
| |
| Краткосрочные кредиты банка
| 60 000
|
| |
| Расчеты с поставщиками
| 45 000
|
| |
| Баланс
| 2 422 400
|
| Баланс
| 2 422 400
|
| |
