Вопросник для проверки состояния внутреннего контроля и системы учета расчетов с подотчетными лицами

№ п/п	Содержание вопроса или объект исследования	Ответ	Примечание
Да	Нет
	Утвержден ли приказом руководителя список лиц, которым разрешено выдавать деньги под отчет на хозяйственные нужды?
	Осуществляется ли выдача новых авансов лицам, не отчитавшимся по ранее полученным под отчет суммам?
	Производится ли оформление приказами и распоряжениями решения руководителя предприятия при направлении работника в командировку?
	Производится ли плановый расчет сумм командировочных расходов?
	Облагаются ли НДФЛ суточные сверх норм, возмещаемые по приказу руководителя предприятия?
	Организован ли аналитический учет командировочных расходов в пределах и сверх норм для целей налогообложения?
	Производится ли сдача остатков денежных средств, не израсходованных на командировочные и другие цели, в трехдневный срок?
	Организован ли аналитический учет представительских расходов в пределах и сверх норм для целей налогообложения?

На основании тестов средств контроля сделайте вывод об эффективности организации внутреннего контроля расчетов с подотчетными лицами в ООО «Магнат».

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________