Назовите условия, при которых можно стать в РФ страховым брокером

Брокерская деятельность – это посредническая деятельность по покупке и продаже страховых услуг от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. В качестве брокеров могут выступать физические или юридические лица(ПБОЮЛ). Физические лица должны быть в начале зарегистрированы в качестве предпринимателей без образования юридического лица. По сравнению с юридическими лицами они ведут упрощенный учет, отчетность представляют один раз в год и имеют некоторые льготы в области налогообложения и начислений на доходы. В то же время для будущих брокеров предусматривается заявительный принцип регистрации, для чего они предоставляют в ФССН извещение.

К брокерам (руководителям брокерской организации) предъявляются серьезные требования с точки зрения образовательного ценза. Страховой брокер должен иметь высшее образование или среднее специальное экономическое или юридическое образование и стаж работы в области финансовой и страховой деятельности не менее трех лет.

123. Определите более надежную страховую компанию при следующих исходных данных:

№ п/п	показатель	Единица измерения	Страховая компания
			А	Б
1.	Полученные страховые премии	Млн.руб.
2.	Страховые резервы на конец года	Млн.руб.
3.	Расходы на ведение дела	Млн.руб.

Ответ: 1)Расходы на ведение дела в СК А ниже чем у Б (0,2 (60/300) и 0,22 (55/250) соответственно), следовательно, цена страховой услуги у А ниже.
2)Резервы у А выше, чем у Б (0,4 (120/300) и 0,32 (80/250)), считается что чем выше резервы у СК, тем она надежнее.
Исходя из этого можно сделать вывод, СК А лучше.

Более надежной является компания А.

124. По отчетным данным страховой компании, в 2007 году взносы по страхованию жизни были на 60% ниже суммы выплат. Чем можно объяснить такое несоответствие на основе теории формирования страховых тарифов?

Объясняется это тем, что страхование жизни относится к накопительному страхованию, соответственно взносы уплачиваемые страхователями инвестируются страховой компанией и за счет этого растут выплаты. Это также прослеживается, если посмотреть коэффициент выплат по большинству страховых компаний: коэффициент выплат по страхованию жизни >1, по другим видам страхования зачастую <1.

125. В РФ создана законодательная база о страховании банковских вкладов населения. Она предусматривает применения одинаковых нормативов взносов в централизованный страховой фонд для разных по специализации, размерам и кредитным рискам коммерческих банков. Насколько научно обосновано применение единых нормативов с точки зрения теории формирования страховых тарифов?

Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы.
Сущность. Основная цель при исчислении страховых тарифов связана с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. В тарифных ставках находят также свое отражение установление и ограничение объемов страховой ответственности страховщика. Иначе говоря, страховой тариф представляет собой критерий страхового фонда, гарантирующий безубыточное проведение страховой деятельности.

Состав. В международной практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто-ставкой.

Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, который используется для страховых выплат страхователям (страхового обеспечения - при личном страховании и страхового возмещения - при имущественном страховании), т.е. для выполнения финансовых обязательств страховщика по договорам страхования. Нагрузка предназначена для компенсации расходов страховщика: погашения накладных расходов (РВД), формирования запасных, резервных и других фондов (ПМ). В нагрузку включается также определенная плановая прибыль от страховой деятельности.

Следовательно, с помощью научно обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие развития страхового дела.

126. В чем проявляется нормативный характер страховых резервов?

Значение страх резервов: 1. для обеспечения выплат; 2. Явл источником инвестиций и получения прибыли; 3. Оказывает влияние на налогообложение (при увелич резервов налогооблагаемая прибыль снижается). Страх орг-ция не может создавать отдельное положение о формировании страх резервов по страхованию жизни, согласованное с департаментом страх надзора МинФина Рос, или применять расчетный метод определения резервов, основанный на использовании нормы доходности, применяемой при расчете страх тарифа.

127. Насколько обоснован расчет незаработанной премии применительно к страхованию легковых автомобилей, многие из которых в зимние месяцы не используются? Какие коррективы в связи с этим необходимо было бы внести в расчетный уровень РНП на 31 марта?

Необходимо разрабатывать РНП на отчетную дату (31.03). необходимо сократить размер РНП. Т. к. объем выплат страховой компанией будет меньше, то, след-но, можно и уменьшить размер РНП. Необходимо уменьшать размер РНП только на основе статистических данных. Если приблизительно четверть года автомобиль не используется, необходимо определить структуру выплат в данный период, и, основываясь на эти данные, сократить размер РНП.

128. Какие основные задачи решает страховая компания в процессе управления своей деятельностью?

Задачи:

§ обеспечение приемлемой доходности страховых операций и инвестиционной деятельности;

§ непрерывное увеличение объема страховой премии;

§ выполнение обязательств по возмещению ущерба перед страхователями.

В наст время рос СК применяют методы, направленные на эффективное управление прибылью,и в основном решают следующие взаимосвязанные задачи:

§ обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.

§ обеспечение приемлемой доходности страховых операций и инвестиционной деятельности;

129. В какой последовательности осуществляется обеспечение необходимой доходности страховых операций и инвестиционной деятельности?

Исходным показателем, применяемым для анализа, прогнозирования, планирования и контроля является показатель доходов страховщика, состоящий из его выручки, прочих поступлений и доходов от иной деятельности.

1.Выручка страховщика формируется за счет поступлений страховых взносов по договорам страхования, сострахования и перестрахования за вычетом страховых выплат, отчислений в страховые резервы (кроме резерва предупредительных мероприятий) и страховых взносов по договорам, переданным в перестрахование.

2. Прочие поступления от страховой деятельности

3. Доходы от иной деятельности (очень незначительны для страховых организаций)

4. определение состава расходов, включаемых в себест-ть.

5. внереализационные доходы, их состав

6. НДС (освобождены от уплаты операции по страх-ию и перестрах-ю, банк операции, кроме инкассации, связ с обращением валюты, денег, банкнот, кот явл законными средствами платежа и ц.б.)

130. Каким образом в страховой компании осуществляется планирование роста объема страховой премии?

Рост страховой премии исключительно важен для страховых организаций, т.к. у них достаточно велик удельный вес постоянных расходов и они имеют возможность воспользоваться эффектом операционного левериджа. Большая страховая премия является непременным условием успешной конкурентной борьбы за выживание.

Объем платежей конкретной страховой организации определяется количеством договоров в ее портфеле, ассортиментом проводимых видов страхования, который определяет потенциальных страхователей и тем самым экономическую базу страхования (стоимость имущества, страховую сумму, число договоров, страховой платеж).

Показатель объема страховых платежей лежит в основе всего процесса планирования страховой организации. При расчете прогнозных данных по объему поступлений страховых взносов учитывается необходимость расширения видов и объема страховых услуг, достижения оптимального уровня рентабельности, возможности и особенности страхового рынка региона.

При планировании объема страховых платежей используются показатели среднего платежа, средней страховой суммы, количества действующих договоров, эффективности работы страховых агентов.

Планирование производится по каждому виду страхования в отдельности, поскольку вид страхования ориентирован на определенного потребителя и имеет присущие только ему особенности факторов, определяющих объем страховых платежей.

Планирование осуществляется в три этапа. На первом этапе определяется ожидаемое поступление платежей в текущем году как базу для дальнейшего планирования. На втором определяется прогноз поступления платежей по компании в целом, а на третьем этапе производится доведение до конкретных исполнителей, филиалов и страховых агентов адресных заданий.

131. Какова характеристика методов распределения плановых заданий между филиалами страховой компании и страховыми агентами?

132. От каких факторов зависит показатель уровня выплат и убыточности страховой суммы?

Анализ показателей уровня выплат и убыточности страховой суммы производится в следующей последовательности. Уровень выплат рассчитывается по соотношению:

сумма выплат за отчетный период

Уровень выплат = сумма страховой премии за отчетный период

Исходная формула для анализа имеет следующий вид:

,У-В.=,В-,П-р..=,,К-В.∗,С-В.-,К-Д.∗,С-П.., где

У_В – уровень выплат;

В - сумма выплат,

П_р – сумма страховой премии;

Кв - количество выплат,

Св - средняя выплата на 1 страховое событие,

Кд - количество договоров,

Сп - средняя страховая сумма на 1 договор.

Анализ этого показателя осуществляется путем сравнения выявления влияния отдельных факторов на изменение показателя в результате последовательной замены базовых элементов, составляющих показатель, на отчетные.

На изменение показателя влияют следующие факторы:

· изменение количества выплат;

· изменение средней выплаты;

· изменение количества договоров;

· изменение средней страховой премии на один договор;

В ходе факторного анализа определяется соотношение количества выплат и количества действующих договоров страхования, что является показателем частоты страховых событий (в%).

133. Какие факторы предопределяют необходимость ориентации российских страховых компаний на концепцию управления стоимостью?

Суть концепции управления стоимостью предприятия сводится к следующему: с точки зрения акционеров (инвесторов) фирмы, управление ею должно быть нацелено на обеспечение роста рыночной стоимости фирмы и ее акций, так как такой рост позволяет акционерам (инвесторам) получать для них самый значимый по сравнению с другими его формами доход от вложений в фирму - курсовой денежный доход от перепродажи всех или части принадлежащих им акций, либо курсовой неденежный доход, выражающийся в увеличении стоимости (ценности) принадлежащих акционерам чистых активов, а значит и суммы их собственного капитала.

Из этого следует, что основными факторами использования концепции управления стоимостью являются:

· Повышение собственной инвестиционной привлекательности и кредитоспособности,

· Более легкое преодоление законодательных ограничений на объем операций, увязанный с размером собственного капитала, поскольку увеличение стоимости инвестиционных портфелей подобных инвесторов (акционеров, пайщиков) повышает стоимость их собственного капитала.

· Увеличение прибыльности бизнеса за счет увеличения дохода от реализации и уменьшения величины затрат (экономия и оптимизация текущих издержек, сокращение нерентабельных производств и т.п.),Оптимизация затрат на капитал.

В случае страховых компаний это требует регулярного (раз в 2--4 года) «фиксирования» ими курсового дохода, т.е. продажи акций фирмы по их повысившейся рыночной стоимости, чтобы показать свою действительную денежную прибыль.

Стремительное развитие технологий, глобализация рынков, рост частоты внешних изменений и необходимость быстрой реакции на вызовы конкурентной среды привели к тому, что компании всё больше приходят к концепции управления стоимостью, т.к. с помощью неё также решается проблема эффективности управленческих процессов.Основное внимание в концепции управления стоимостью уделяется рыночным отношениям, в которых приходится функционировать страховым компаниям. Он включает в себя значительное число взаимодействующих субъектов страхового рынка, обеспечивая выполнение главной цели – повышение стоимости

134. Каковы основные направления повышения стоимости?

1.Финансовая деятельность. Предполагает определение показателей стоимости компании с выделением доходности страховых и инвестиционных операций. 2. Отношения с клиентами. К числу целевых показателей стоит отнести долю рынка и коэффициент выплат. Они характеризуют конкурентные преимущества компании на страховом рынке и доходность операций для страхователей 3. Организация бизнес-процессов. 4. Человеческий капитал. Исследуется не только подготовка кадров в страховой компании, но и решение проблемы разработки системы поощрительного вознаграждения, основанного на стоимости 5.Совершенствование и развитие. Используются показатели, характеризующие инновационные процессы с отражением новых видов страхования, изучаются уровень и динамика доле расходов на развитие в общей сумме административных расходов.

135. какая из рассмотренных целей является идеальной для страховой компании и почему?

1. максимизация уровня оплаты труда сотрудников страховой компании

2. максимальное обеспечение интересов страхователей

3.обеспечение устойчиво высоких доходов менеджеров страховой компании

4. увеличение состояния акционеров, т.к. это является следствием увеличения стоимости компании. Увеличение стоимости компании является приоритетным направлением из-за ряда существующих недостатков концепции управления прибылью (отсутствие единого критерия и показателя эффективности, прибыль характеризует только текущие результаты, не учитываются изменение стоимости денег в будущем, бизнес-риски). Непрерывное увеличение требований к минимальному УК требует постоянного увеличения капитала. Также рост стоимости компании необходим для выхода российских компаний на м/н рынок (для поддержания конкурентоспособности необходимо объединение). Курс акций зависит не от прибыли, а от денежного потока, поэтому возрастание стоимости компании означает рост ее капитализации и увеличение богатства акционеров.

136. По каким причинам прибыль не может служить целью деятельности страховой компании?

137. Что такое агентские отношения, и какими методами их можно разрешить в страховых компаниях?

Агентские отношения - отношения между двумя сторонами, в рамках которых одна из сторон (агент) обязуется за вознаграждение совершать (или совершает в соответствии с договоренностями) по поручению другой стороны (принципала) юридические действия за счет принципала либо от своего имени, либо от имени принципала.

Методы разрешения агентских отношений:

1) Система стимулирования сотрудников подразделений продаж (включая страховых агентов), основанная на теории подкрепления (материальный метод). Это направление предполагает наличие системы трудовой мотивации, включающей в себя в качестве основных элементов механизмы совершенствования системы оплаты труда, материального стимулирования роста продаж страховых услуг, а также предоставление персоналу возможностей для участия в формировании уставного капитала, акционировании, в распределении собственности и прибыли страховой компании.

2) Регулирование поведения и трудовой активности сотрудников, осуществляющих продажи страховых услуг, с помощью постановки целей, или управление по целям (целевой метод).

3) Метод обогащения труда и перепроектирования работ, в основе которого лежит изменение характеристик работы страхового агента (метод обогащения труда)

138. Какие особенности страхового бизнеса необходимо учитывать при оценке стоимости страховых компаниях?

При оценке страховой компании необходимо учитывать особенности самих страховых компаний, влияющие на оценку страховых компаний в части их текущей стоимости.

Так, при оценке страховых компаний рекомендуется учитывать:

· Малые материальные активы страховых компаний.

· Высокую оборачиваемость капитала страховых компаний, оценка которых осуществляется.

· Условность понятия балансовая прибыль применительно к страховым компаниям, оценка которых осуществляется.

В силу того, что рыночный подход мало применим к оценке страховых компаний, для оценки страховой компании в каждом конкретном случае применяется или оценка страховой компании с точки зрения ее активов, или оценка страховой компании доходным подходом.
В первом случае для оценки страховой компании используются бухгалтерские данные. Во втором в рамках оценки страховой компании рассматриваются будущие доходы и расходы, содержащиеся в бизнес-плане или инвестиционном проекте, дисконтированные на время оценки. В итоге значения, полученные в результате применения этих двух методов оценки страховой компании, согласуются путем расчета средневзвешенной стоимости.

Так же для отечественных страховых компаний одним из наиболее значимых активов является такой нематериальный актив, как "деловая репутация" (гудвилл) компании, который следует учитывать при оценке стоимости страховой компании. Это связано с тем, что страховщики, работая в сфере услуг, обеспечивают свои конкурентные преимущества именно за счет своей деловой репутации среди клиентов (страхователей).