Основы построения страховых тарифов. Состав и структура страхового тарифа

Страховой тариф - это цена страховой услуги, которая устанавливается при добровольном страховании с учетом действия законов спроса и предложения, законов рыночной конкуренции. При обязательном страховании набор страхователей определен, услуга им навязывается государством, и рыночные законы действуют ограниченно. В связи с этим государственный страховой тариф определяется, в первую очередь, расходами, связанными с организацией процесса страхования и со страховыми выплатами. СТ формируются на основе следую-щих принципов: 1. Вероятности страхового случая. ВСС – это математическая оценка возможности наступления СС для объектов страхования. Вероятность того, что прои-зойдет n событий из общего числа m равна n/m. При ее расчете пользуются данными статистики. ВСС всегда заключена в интервале от 0 до 1 (если 0 – то случай невозмо-жен, если 1 – то он достоверный, а не случайный). 2. Эквивалентности взаимоотноше-ний страховщика со страхователем. Это означает, что страховщик должен собрать со страхователей столько взносов, сколько их предполагается потом выплатить. 3. Прин-цип доходности. Как коммерческая организация СК должна получать прибыль. Брутто-ставка - показатель, учитывающий расходы СК по обеспечению выплат и расходы, связанные с осуществлением страховых операций. Брутто-ставка - исходная база страхового тарифа. Структура брутто-ставки. Брутто-ставка: 1. Нетто-ставка (основная нетто-ставка + рисковая надбавка) 2. Нагрузка (расходы на ведение дела + прибыль + финансирование предупредительных мероприятий). Она рассчит-ся по данным бух учета страховщика - отношение суммы всех расходов, для покр-я кот предназначена нагрузка за исключ комиссионных, к сумме брутто-премий по данному виду страх-я. К этому показ-лю прибавляется % комиссионных, получаем посредниками от премий по данному виду страх-я, и доля прибыли в брутто-ставке, кот. страховщик хочет получить по данному виду страх-я. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, из которого осуществляется выплата страхового возмещения. Ее доля составляет 70-80% от брутто-ставки. Основная нетто-ставка (Он.-ст.) определяется из условий эквивалентности финансовых взаимоотношений между страховщиками и страхователями, между собранными премиями и страховыми выплатами должен соблюдаться баланс. Он.-ст. = р*а, р – вероятность, риск. а – соотношение среднего размера страх. выплат и страх. суммы. Определив нетто-ставку и зная удельный вес нагрузки в брутто-ставке, определяется сам тариф (брутто-ставка) по формуле:

Бст. = Тн / (1-d) Бст – брутто-ставка (страховой тариф) d – удельный вес нагрузки

Страховой тариф может быть снижен, если страховая компания получает доп. дох. от инвест. деятельности.