Об обязательных нормативах банков 1 страница

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ

От 3 декабря 2012 г. N 139-И

ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ

Список изменяющих документов

(в ред. Указаний Банка России от 25.10.2013 N 3097-У,

от 30.05.2014 N 3268-У)

Настоящая Инструкция на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873, N 43, ст. 5973, N 48, ст. 6728), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905, N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291, N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588, N 31, ст. 4333) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30 ноября 2012 года N 23) устанавливает в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Глава 1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков (далее - обязательные нормативы):

достаточности капитала;

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

ликвидности;

максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимального размера крупных кредитных рисков;

максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

совокупной величины риска по инсайдерам банка;

использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

1.2. Иные обязательные нормативы, установленные Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а именно: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков; обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций - устанавливаются иными нормативными актами Банка России.

1.3. Обязательные нормативы рассчитываются в соответствии с определенными в настоящей Инструкции методиками их расчета на основании принципов достоверности и объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, позволяющих качественно оценить операции и отразить их в отчетности.

При расчете обязательных нормативов должны выполняться следующие требования:

если остатки на балансовых счетах и (или) их части, не входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, по экономическому содержанию относятся к рискам, регулируемым (ограничиваемым) обязательным нормативом, банк включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива;

если остатки на балансовых счетах и (или) их части, входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, и предназначенные для покрытия (уменьшения) регулируемого им риска, по экономическому содержанию не покрывают (не уменьшают) данный риск, банк не включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива.

Глава 2. Нормативы достаточности капитала банка:

норматив достаточности базового капитала банка, норматив

достаточности основного капитала банка и норматив

достаточности собственных средств (капитала) банка

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

2.1. Нормативы достаточности капитала банка рассчитываются как отношения величины базового капитала банка, величины основного капитала банка и величины собственных средств (капитала) банка, определяемых по методике, предусмотренной Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Положение Банка России N 395-П), к сумме:

кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

кредитного риска по производным финансовым инструментам;

величине риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента;

операционного риска;

рыночного риска.

2.1.1. Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка (далее - норматив Н1.1), норматив достаточности основного капитала банка (далее - норматив Н1.2), норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (далее - норматив Н1.0) рассчитываются по следующей формуле:

,

(в ред. Указания Банка России от 30.05.2014 N 3268-У)

где:

Н1.i - один из следующих нормативов: норматив Н1.1, норматив Н1.2, норматив Н1.0;

- одна из следующих величин: - величина базового капитала банка, - величина основного капитала банка, - величина собственных средств (капитала) банка, определенных в соответствии с методикой, предусмотренной Положением Банка России N 395-П;

показатель рассчитывается отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка. Определение величины активов банка I - III и V групп для целей расчета нормативов достаточности капитала банка осуществляется в соответствии с требованиями подпунктов 2.3.1 - 2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции. Расчет величины активов банка IV группы для норматива Н1.1 осуществляется в соответствии с подпунктом 2.3.4.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции, для норматива Н1.2 - подпунктом 2.3.4.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции и для норматива Н1.0 - подпунктом 2.3.4.3 пункта 2.3 настоящей Инструкции;

- коэффициент риска i-го актива, определяемый в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции;

- i-й актив банка. При использовании подхода, предусмотренного пунктом 2.6 настоящей Инструкции, показатель () заменяется на показатель А * i - стоимость i-го актива (кредитного требования и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по i-му активу), уменьшенная на сумму (стоимость) предоставленного обеспечения;

- величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива (за исключением сформированных резервов на возможные потери, учтенных при расчете показателя А * i);

БК - показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов банка в соответствии с международными подходами к повышению устойчивости банковского сектора (сумма кодов 8852, 8879, 8881);

ПКр - кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам, предоставленным заемщикам - физическим лицам (включая приобретенные права требования по кредитам, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по операциям предоставления денежных средств по кредитным картам) после 1 июля 2013 года в целях приобретения товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности или без определения цели, если указанные кредиты не обеспечены залогом недвижимости и (или) залогом автотранспортного средства (далее - кредиты на потребительские цели), по которым полная стоимость кредита (далее - ПСК) рассчитывается в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673) (коды 8859, 8859.x, 8860, 8860.x, 8861, 8861.x, 8862, 8862.x, 8864, 8864.x, 8865, 8865.x).

(в ред. Указания Банка России от 30.05.2014 N 3268-У)

Кредиты на потребительские цели не включаются в I - III группу активов.

Показатель ПКр используется при расчете нормативов достаточности капитала банка;

ПКi - операции с повышенными коэффициентами риска (сумма кодов 8731, 8809.i, 8814.i, 8816, 8818.i, 8820, 8822, 8824.i, 8826.i, 8828.i, 8830, 8832, 8834.i, 8836, 8838 за вычетом кода 8856.i). Показатель ПКi используется при расчете нормативов достаточности капитала банка. Значения показателя ПКi рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: - для норматива Н1.1, - для норматива Н1.2, - для норматива Н1.0.

(в ред. Указания Банка России от 30.05.2014 N 3268-У)

В расчет показателя ПКi не включаются:

активы, относящиеся к I - III и V группам активов в соответствии с подпунктами 2.3.1 - 2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, указанные в кодах 8806, 8846, 8851, 8861, 8861.x, 8862, 8862.x, 8863, 8863.x, 8878.А, 8878.Н, 8880;

активы, уменьшающие IV группу активов в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 настоящей Инструкции (за исключением активов, удовлетворяющих требованиям кодов, предусматривающих применение повышенных коэффициентов);

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам и правительствам стран - участников Содружества Независимых Государств независимо от страновой оценки;

КРВi - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к настоящей Инструкции. Значения показателя КРВi рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: - Для норматива Н1.1 (код 8810.1), - для норматива Н1.2 (код 8810.2), - для норматива Н1.0 (код 8810.0);

(в ред. Указания Банка России от 30.05.2014 N 3268-У)

КРС - величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, определенным в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4082, ст. 4084) (далее - Федеральный закон "О рынке ценных бумаг"); по договорам, которые признаются производными финансовыми инструментами в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота, и договорам купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, не являющимся производными финансовыми инструментами, предусматривающим обязанность одной стороны передать иностранную валюту, драгоценные металлы, ценные бумаги в собственность другой стороне не ранее третьего рабочего дня после заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить указанное имущество, порядок бухгалтерского учета по которым определен Положением Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке ведения бухгалтерского учета производных финансовых инструментов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 июля 2011 года N 21445 ("Вестник Банка России" от 4 августа 2011 года N 43), (далее для целей настоящей Инструкции - производные финансовые инструменты), рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к настоящей Инструкции, код 8811;

РСК - величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, рассчитанная в порядке, установленном приложением 8 к настоящей Инструкции, код 8866;

ОР - величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 3 ноября 2009 года N 346-П "О порядке расчета размера операционного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 декабря 2009 года N 15697, 19 июля 2012 года N 24957 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 августа 2012 года N 43) (далее - Положение Банка России N 346-П), код 8942;

РРi - величина рыночного риска, рассчитываемая в соответствии с Положением Банка России от 28 сентября 2012 года N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2012 года N 25783, 29 ноября 2013 года N 30496 ("Вестник Банка России" от 21 ноября 2012 года N 66, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Положение Банка России N 387-П). Показатель РРi используется при расчете нормативов достаточности капитала банка. Значения показателя РР рассчитывается отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: - для норматива Н1.1 (код 8812.1), - для норматива Н1.2 (код 8812.2), - для норматива Н1.0 (код 8812.0).

(п. 2.1 в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

2.2. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.1 устанавливается в размере 5 процентов.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 5,5 процентов. С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6,0 процентов.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 устанавливается в размере 10,0 процентов.

(п. 2.2 в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

2.3. При расчете нормативов достаточности капитала банки оценивают активы на основании следующей классификации рисков:

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

2.3.1. I группа активов Коэффициент риска

(в процентах)

наличные денежные средства (в том числе в иностранной валюте), а также

чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана

в иностранной валюте, золото в хранилищах банка и в пути, код 8962...... 0

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

средства на счетах кредитных организаций (филиалов) по кассовому

обслуживанию структурных подразделений, а также средства для кассового

обслуживания кредитных организаций (филиалов), которое осуществляется не по

месту открытия корреспондентских счетов (субсчетов), счета N N 30210 и

30235................................................................... 0

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

суммы, депонированные в учреждениях Банка России для получения

следующим днем наличных денежных средств и золота, код 8969............. 0

средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, в том

числе на корреспондентских счетах расчетных центров организованного рынка

ценных бумаг (далее - ОРЦБ) в Банке России, а также средства, депонируемые

уполномоченными банками в Банке России, прочие средства, размещенные в

Банке России, в том числе на клиринговых банковских счетах, требования к

Банку России по получению начисленных (накопленных) процентов, коды 8912.1,

8912.2, 8912.0.......................................................... 0

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

обязательные резервы, депонированные в Банке России, счета 30202 и

30204................................................................... 0

вложения в облигации Банка России, номинированные и фондированные в

рублях, код 8900........................................................ 0

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования (то есть

требования банка к заемщику (контрагенту), которым присущ кредитный риск,

включая ссуды, ссудную и приравненную к ней задолженность, определенные в

соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О

порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери

по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности",

зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля

2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676,

10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года

N 11724, 22 мая 2008 года N 11730, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января

2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414, 21 декабря 2009 года N

15772, 24 декабря 2009 года N 15811, 17 августа 2012 года N 25204 ("Вестник

Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15

января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года

N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008

года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15, от 28

декабря 2009 года N 77, от 22 августа 2012 года N 50) (далее - Положение

Банка России N 254-П), средства на корреспондентских счетах, включая

остатки средств по незавершенным расчетам по корреспондентским счетам,

драгоценные металлы, предоставленные клиентам, средства, перечисленные в

соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов иностранных

государств, вложения в ценные бумаги (долговые обязательства), по которым

не рассчитывается величина рыночного риска, а также требования по возврату

ценных бумаг по сделкам, совершаемым на возвратной основе) и требования по

получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной

гарантиями Российской Федерации, Министерства финансов Российской

Федерации, банковскими гарантиями Банка России. Порядок отнесения кредитных

требований (их части) и требований по получению начисленных (накопленных)

процентов (их части) к категории "фондированные в рублях" установлен

подпунктом 2.3.8 настоящего пункта, код 8973............................ 0

кредитные требования к банкам-резидентам, возникшие по сделкам,

совершенным с 14 октября 2008 года по 31 декабря 2009 года включительно, в

части, подлежащей компенсации Банком России на основании соглашений между

Банком России и банками-резидентами, заключенных в соответствии со

статьей 3 Федерального закона от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О

дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"

(Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 42, ст. 4698;

2009, N 29, ст. 3605; N 48, ст. 5729; N 52, ст. 6437; 2010, N 8, ст. 776; N

21, ст. 2539; N 31, ст. 4175), код 8805................................. 0

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и

требования по получению начисленных (накопленных) процентов к Российской

Федерации, федеральным органам исполнительной власти, в том числе

Министерству финансов Российской Федерации, код 8902.................... 0

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и

требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части,

обеспеченной залогом номинированных в рублях государственных долговых

ценных бумаг Российской Федерации, долговых ценных бумаг Банка России, в

размере 80 процентов текущей (справедливой) стоимости указанных ценных

бумаг, коды 8974.1, 8974.2, 8974.0...................................... 0

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

кредитные требования и требования по получению начисленных

(накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам стран,

имеющих страновые оценки по классификации Экспортных Кредитных Агентств,

участвующих в Соглашении стран - членов Организации экономического

сотрудничества и развития (ОЭСР) "Об основных принципах предоставления и

использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку" (далее -

страновые оценки), "0", "1", или стран с высоким уровнем доходов,

являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского Союза, перешедших на единую

денежную единицу Европейского Союза (далее - Еврозона) (для целей настоящей

Инструкции используется информация о страновых оценках и странах с высоким

уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, размещенная на

соответствующем сайте ОЭСР в информационно-телекоммуникационной сети

"Интернет"), к организациям, которым в соответствии с законодательством

соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от

имени государства, код 8901............................................. 0

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

кредитные требования и требования по получению начисленных

(накопленных) процентов в части, обеспеченной гарантиями (поручительствами,

резервными аккредитивами) правительств или центральных банков стран,

имеющих страновые оценки "0", "1", или стран с высоким уровнем доходов,

являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, организаций, которые в

соответствии с законодательством соответствующих стран приравнены к

гарантиям (поручительствам, резервным аккредитивам) правительств или

центральных банков указанных стран, а также кредитные требования и

требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части,

обеспеченной залогом долговых ценных бумаг центральных банков или

государственных долговых ценных бумаг стран, имеющих страновые оценки "0",

"1", или стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или)

Еврозоны, в размере 80 процентов текущей (справедливой) стоимости указанных

ценных бумаг, коды 8917.1, 8917.2, 8917.0............................... 0

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

кредитные требования и требования по получению начисленных

(накопленных) процентов к международным финансовым организациям (Банк

Международных расчетов, Международный валютный фонд, Европейский

Центральный банк) и международным банкам развития (Всемирный банк

(Международный банк реконструкции и развития, Международная Финансовая

Корпорация, Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций),

Азиатский банк развития, Африканский банк развития, Европейский банк

реконструкции и развития, Межамериканский банк развития, Европейский

инвестиционный банк, Северный инвестиционный банк, Карибский банк развития,

Исламский банк развития, Банк развития при Совете Европы, Европейский

инвестиционный фонд); кредитные требования и требования по получению

начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной гарантиями

(поручительствами, резервными аккредитивами) указанных международных

финансовых организаций, гарантиями (банковскими гарантиями) указанных

международных банков развития, а также залогом долговых ценных бумаг

указанных международных финансовых организаций и банков, в размере 80

процентов текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг, код 8976....... 0

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной:

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

гарантийным депозитом (вкладом);

(абзац введен Указанием Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

собственными долговыми ценными бумагами банка-кредитора, находящимися у него в залоге (в виде заклада), а также указанными ценными бумагами, учтенными на счетах депо в соответствии с Порядком открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 августа 2012 года N 12-78/пз-н "Об утверждении порядка открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 октября 2012 года N 25704, 30 августа 2013 года N 29799 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2012, N 43; Российская газета от 19 сентября 2013 года) (далее - приказ ФСФР N 12-78/пз-н) в отношении которых зафиксировано (зарегистрировано) право залога при наличии в депозитарном договоре условия о том, что в случае прекращения залога фиксация (регистрация) факта снятия ограничения операций с ценными бумаги осуществляется на основании соответствующего поручения, подписанного залогодержателем;

(абзац введен Указанием Банка России от 25.10.2013 N 3097-У)

залогом золота в слитках в помещениях банка-кредитора или иных банков для совершения операций с ценностями, соответствующих требованиям, установленным Положением Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11751, 23 марта 2010 года N 16687, 1 июня 2011 года N 20919, 22 февраля 2012 года N 23310 ("Вестник Банка России" от 6 июня 2008 года N 29 - 30, от 31 марта 2010 года N 18, от 16 июня 2011 года N 32, от 2 марта 2012 года N 12) (золото в слитках в хранилищах банков);