Схема расчетов банковским переводом импортера с экспортером

Плательщик, импортер (переводитель)		Получатель денег, экспортер (бенефициар)
4®
	2¯		­6
Банк импортера   (3)	Банк экспортера
	(5)

Операции:

1 - экспортер передает импортеру документы об отгрузке товара, предус­мотренные контрактом;

2 - импортер сдает в банк заявление-поручение о перечислении денег;

3 - банк снимает деньги со счета;

4 - банк пересылает деньги в банк экспортера;

5 - банк экспортера зачисляет деньги на счет поставщика (экспортера), списав их со счета банка-корреспондента;

6 - передача экспортеру выписки из его счета о зачислении средств.

Плательщик (как правило импортер) дает банку заявление о снятии денег со своего валютного счета и перечислении их в порядке банковского перевода на счет котрагента, отгрузившего ему продукцию. В роли контрагента выступает экспортер (бенефициар). Получив такое заявление банк обслуживающий плательщика снимает деньги с его валютного счета и зачисляет его на корсчет банка корреспондента, обслуживающего получателя денег (счет лоро в нашем банке). Составляется комплект документов м/б оборота на основе которого деньги переводятся в иностранный банк. Последний зачисляет на счет поставщика – экспортера, списав с открытого у него корсчета нашего банка (ностро). При расчетах банковскими переводами обычно требуется предоставление коммерческих документов (контракта). Большая часть переводов происходит через систему СВИФТ, что обеспечивает многократное увеличение скорости денежных расчетов.

Инкассо представляет собой поручение экспортера своему банку получить от импортера определенную сумму или подтверждение (ак­цепт), что эта сумма будет выплачена в установленный срок.

При осуществлении инкассовой операции банки и их клиенты руководствуются Унифицированными правилами по инкассо, раз­работанными Международной торговой палатой. В настоящее вре­мя действуют Унифицированные правила в редакции 1978 г.

Унифицированные правила определяют виды инкассо, поря­док представления документов к платежу и совершения платежа, акцепта, порядок извещения о совершении платежа, акцепта или неплатежа, неакцепта, определяют обязанности и ответственность сторон, дают единообразное толкование различных терминов и решают другие вопросы.

Согласно Унифицированным правилам, инкассо — это опера­ция, осуществляемая банками на основе полученных инструкций, с документами в целях:

· получения акцепта (платежа);

· выдачи коммерческих документов против акцепта и/или пла­тежа;

· выдачи коммерческих документов на других условиях.

В зависимости от видов документов, с которыми производится инкассовая операция, различают два вида инкассо:

чистое инкассо, т.е. инкассо финансовых документов, к кото­рым относятся чеки, векселя, платежные расписки и другие доку­менты, используемые для получения платежа;

документарное инкассо, т.е. инкассо коммерческих докумен­тов, которые могут сопровождаться или не сопровождаться фи­нансовыми документами.

При расчетах по экспорту в форме документарного инкассо экс­портер после отгрузки товаров представляет в уполномоченный банк инкассовое поручение с приложением товарных документов, предусмо­тренных контрактом. Инкассовое поручение выписывается на блан­ках установленной формы с обязательным указанием в нем: валюты платежа, порядка передачи документов плательщику (после платежа или после акцепта), возможности производства частичных платежей, порядка передачи документов при частичных платежах. Инкассирую­щий банк обязан точно соблюдать инструкции экспортера.

В инкассовом поручении должны быть указаны:

· дата и номер поручения;

· наименование плательщика и его почтовый адрес;

· наименование российской организации-продавца;

· перечень приложенных к инкассовому поручению документов и их копий;

· сумма иностранной валюты, подлежащей инкассированию, с обяза­тельным указанием валюты платежа.

Если документ выписан в одной валюте, а платеж производится в другой, то в инкассовом поручении должен быть указан курс пересчета одной валюты в другую.

Инкассовое поручение и другие товарные документы направ­ляются иностранному банку. Отосланные уполномоченным бан­ком инкассовые поручения регистрируются по странам и прихо­дуются на внебалансовом счете 9936 «Документы и ценности, отосланные на инкассо» (91102 «Документы и ценности, отослан­ные на инкассо в банки-нерезиденты»). В картотеку к этому счету помещаются экземпляры инкассовых поручений, на которых ука­зывается срок получения иностранный валюты. При поступлении кредитового авизо иностранного банка о произведенном платеже сумма полученной валюты зачисляется на транзитный счет экс­портера с одновременным дебетованием счета иностранного бан­ка. Инкассовое поручение списывается в расход по счету 9936 (91102).