№ п/п
| Содержание операций
| Сумма
| Корреспондирующие счета (субсчета)
|
Дебет
| Кредит
|
| Перечислено с расчетного счета поставщику ОАО «Теплоснаб» за потребленную теплоэнергию
|
|
|
|
| Получены и оприходованы материалы от ООО «Альфа»
|
|
|
|
| Получено с расчетного счета в кассу на заработную плату и командировочные расходы (см. п.4)
|
|
|
|
| Выдано из кассы:
|
|
|
|
4.1
| заработная плата (см. остаток по счету 70)
|
|
|
|
4.2
| командировочные расходы Новиковой В.В.
|
|
|
|
| По авансовому отчету списываются командировочные расходы Новиково В.В.
|
|
|
|
6.1
| Из кассы выдан перерасход по авансовому отчету Новиковой В.В.
|
|
|
|
6.2
| В кассу возвращен остаток неиспользованных подотчетных сумм от Новиковой В.В.
| ---
|
|
|
| С расчетного счета перечислено
|
|
|
|
7.1
| - страховые взносы (см. остаток по сч.69)
|
|
|
|
7.2
| - налоги (см. остаток по сч.68):
|
|
|
|
| Отпущены со склада материалы в основное производство:
|
|
|
|
| Начислена амортизация по основным средствам
|
|
|
|
| Акцептован счет- фактура от ОАО «Петросвет» за электроэнергию.
|
|
|
|
| Начислена заработная плата рабочим и служащим
|
|
|
|
| Начислены страховые взносы на заработную плату 30%
|
|
|
|
| Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц
|
|
|
|
| Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости
|
|
|
|
| Предъявлен счет- фактура покупателю ООО «Омега» за отгруженную продукцию, произведенную в текущем месяце
|
|
|
|
| Поступила на расчетный счет выручка за реализованную продукцию
|
|
|
|
| Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции
затраты
|
| 90.2
|
|
| Определяется финансовый результат от основной деятельности
|
|
|
|
| Начислен налог на прибыль
|
|
|
|
| ИТОГО по ЖХО
|
|
|
|