Сущность и функции банков

Ряд экономистов определяют экономическую сущность банка как финансовое посредничество. Такой подход предопределяет и выделение функций, выполняемых банками как финансовыми посредниками:

- посредничество в кредите,

- стимулирование накоплений хозяйств,

- посредничество в платежах.

Более приемлемым является рассмотрение банка и/или кредитной организации как особого предприятия, которое ведет свою деятельность в сфере денежно-кредитных отношений.

Наиболее полными являются определения, выделяющие из всех видов банковских операций открытие и ведение банковских счетов, привлечение депозитов и выдачу ссуд.

С. А. Белозеров и В. М. Усоскин определяют коммерческие банки как «особую категорию деловых предприятий», или «финансовых посредников», в повседневной деятельности которых есть «определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. В. М. Усоскин отмечает: «к таким конституирующим операциям банка относятся: прием депозитов; осуществление денежных платежей и расчетов; выдача кредитов».

Функции банков, которые приводят немецкие экономисты во главе с доктором Г. Асхауэром:

- функция трансформации сроков, которая выражается в преобразовании множества «коротких денег» в определенное количество «длинных»;

- функция трансформации размеров денежных сумм, выражающаяся в устранении несоответствия сумм имеющихся у кредиторов с потребностью в них у заемщиков;

- функция трансформации риска, заключающаяся в перераспределении рисков через банк как посредник.

Необходимо добавить к ним ещё одну функцию, которая действительно присуща банкам: посредничество в платежах или расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Экономическую сущность кредитной организации и коммерческого банка наиболее кратко можно выразить следующими формулировками:

Кредитная организация – специфическое предприятие, деятельность которого связана с оказанием услуг в денежно-кредитной сфере.

Банк – кредитная организация, которая совмещает операции по привлечению во вклады денежных средств, их размещению и оказанию платежных услуг.