ГЛОССАРИЙ. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных

Ч.1

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банковская гарантия – анкоквская операция, в силу которой банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Банковская группа - не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Банковская тайна – сведения об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов кредитной организации или Банка России.

Банковские операции – это операции по привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковский холдинг - признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Вкладчики банка - граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Договор банковского вклада (депозита) - договор, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского счета - договор, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации - признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Орган управления кредитной организации - общее собрание ее учредителей (участников), совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Представительство кредитной организации - ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Процентные ставки - ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям, устанавливаемые кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Филиал кредитной организации - ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Ч.2

Арбитраж - одновременная покупка и продажа одинаковых финансовых активов на разных рынках в целях получения прибыли за счет кратковременной разницы курсов. Арбитражные сделки приносят относительно низкую прибыль, но риск при этом практически отсутствует.

Акция - эмиссионная ценная бумага, выпускаемая акционерным обществом, удостоверяющая права собственности ее владельца (акционера) на долю в уставном капитале общества, получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, а также на участие в управлении акционерным обществом.

Акцепт - 1) акцепт, согласие на выполнение обязательства или его подтверждение. После акцепта тратта соответствует простому векселю.

2) акцептованный переводной. 3) принятие предложения совершить сделку.

Андеррайтер - лицо, принявшее на себя обязанность разместить выпуск ценных бумаг от имени эмитента или от своего имени, но за счет и по поручению эмитента. Обычно в роли андеррайтера выступают брокерские компании, которые подписывают с эмитентом договор о предоставлении услуг по размещению нового выпуска ценных бумаг. При этом андеррайтер обязан в соответствии с заключенным договором осуществить полное или частичное размещение ценных бумаг в течение оговоренного промежутка времени

Базовая рыночная стоимость - средняя рыночная цена группы ценных бумаг (в расчете на одну акцию) на данный момент времени, используемая в качестве базы для расчетов фондовых индексов.

Банковский клиринг - зачет взаимной задолженности, возникающей в результате межбанковских платежей.

Брокер - профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся брокерской деятельностью. Брокером может быть физическое или юридическое лицо, работающее на основании соответствующей лицензии и являющееся биржевым посредником, получающим вознаграждение (комиссию) за выполнение поручений своих клиентов по покупке или продаже финансовых активов. Брокеры могут торговать и для себя лично. Однако их главной обязанностью является выполнение поручений клиентов, чему должен отдаваться приоритет.

Брокерская комиссия (куртаж) - комиссионное вознаграждение, взимаемое брокером за выполнение поручения клиента.

Бланковый индоссамент - передаточная надпись на векселе или чеке без указания имени бенефициара.

Биржа - форма организации торговли в соответствии с заранее установленными правилами. Основными задачами любой биржи являются обеспечение конкуренции на рынке и недопущение манипулирования ценами. Помимо этого в функции биржи входят разработка новых контрактов, обеспечение соблюдения правил заключения сделок и контроль за повседневной деятельностью членов.

В зависимости от того, чем производится торговля на биржах, они подразделяются на:

· Фондовые биржи, на которых производится торговля ценными бумагами;

· Валютные биржи, не которых торгуют валютой;

· Товарные биржи, обеспечивающие торговлю массовым товаром по стандартам или образцам.

· Фьючерсные биржи, торгующие производными ценными бумагами (фьючерсы, опционы).

· Универсальные биржи, на которых торговля идет разными видами биржевых товаров.

Бык - биржевой игрок, ожидающий роста котировок.

Бета - изменение относительной волатильности акций. Сравнение движение цен конкретной акции с фондовым индексом S&P 500.

Волатильность - мера степени изменений рыночной стоимости ценных бумаг, определяемая за период в 52 недели (12 месяцев) и измеряемая в процентах. Для того чтобы измерить волатильность, нужно вычесть самую низкую за 12 месяцев цену из самой высокой цены за тот же период, и поделить результат на самую низкую цену за период.

Вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученную денежную сумму.

Дивидендный доход - дивиденды, выплачиваемые на каждую простую акцию, вычисленные путем деления дивидендов, выплаченных на одну акцию, на текущую рыночную стоимость акций.

Диверсификация - наличие широкого круга объектов инвестиций средств с целью уменьшения возможного инвестиционного риска.

Дилер - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий сделки купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки или продажи этих ценных бумаг по ценам, объявленным лицом, которое осуществляет такую деятельность.

Держатель реестра - лицо, осуществляющее сбор, фиксацию, обработку, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.

Дельта - степень изменения опционной премии в ее отношении к изменениям в цене базовых акций. Если степень изменения для опциона "колл" превышает изменения базовой акции, это называют "верхней дельтой"; когда это изменение меньше, это называется "нижней дельтой". Противоположная терминология применяется в случае опционов "пут".

Депозитарий - организация, имеющая лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, ведущая счета депо участников клиринга и оказывающая услуги по учету и переходу прав на ценные бумаги.

Инвестиции - вложения средств в объекты предпринимательской деятельности в целях получения дохода.

Инвестиционный доход - доход, полученный от дивидендов и процентов по ценным бумагам.

Клиринговая деятельность - деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.

Комиссионные - вознаграждение, которое клиент должен заплатить брокеру при открытии и закрытии позиций по различным финансовым активам (акции, фьючерсы, опционы).

Коносамент - товарораспорядительный документ на отгружаемые товары, в котором приводится описание товара и условия перевозки. Он подписывается владельцем судна и отправляется получателю груза

Контракт - предмет торгов при заключении сделок по фьючерсам и опционам на товары или финансовые активы.

Котировка - объявление участником торгов в соответствии с правилами организатора торговли предложение на покупку или продажу ценных бумаг.

Коэффициент "бета" - показатель относительной неустойчивости (volatility) цены акции относительно всего остального рынка; индекс "Стандард энд Пурз" 500 имеет "бету" со значением 1. Акция с "бетой" больше 1 - более неустойчива, а если меньше 1 - более устойчива, чем рынок в среднем.

Ликвидность - свойство рынка, обеспечивающее возможность совершать операции купли-продажи без существенных потерь на разнице между ценами покупки и ценами продажи.

Маржа - средства, передаваемые клиентом своему брокеру или брокером члену расчетной палаты в качестве залога. Маржа способствует обеспечению финансовой состоятельности брокеров, членов расчетной палаты и всей биржи в целом. На фондовой бирже маржа является первоначальным платежом за акции. На товарной бирже маржа служит залогом обеспечения выполнения контракта - гарантией того, что как покупатель, так и продавец добросовестно выполнят обязательства по поставке и получению товара по контракту.

Медведь - участник торгов, считающий, что цены будут понижаться; спекулянт, играющий на понижении цен.

Облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента облигаций в предусмотренные ею срок ее номинальной стоимости, а также, в случае, если облигация с купонном, регулярных процентных платежей.

Опцион - контракт, дающий его владельцу право (но не обязанность) купить или продать в течение установленного срока определенное количество акций по фиксированной цене. Продавец опциона принимает на себя обязательства, по которым он в зависимости от вида опциона (колл или пут) должен либо приобрести у покупателя соответствующие акции, либо продать их ему. Покупатель опциона принимает решение о том, реализовать купленное им право или нет, в зависимости от движения курсов акций в период действия опциона.

Опцион "Колл" - опцион, дающий право (но не обязательство) на покупку 100 акций в течение определенного времени по фиксированной цене. Покупателю опциона "колл" выгодно, чтобы рыночная стоимость базовых акций росла.

Опцион "Пут" - опцион, дающий право (но не обязательство) на продажу 100 акций в течение определенного времени по фиксированной цене. Покупателю опциона "пут" выгодно, чтобы рыночная стоимость базовых акций снижалась.

Премия - текущая цена опциона, которую платит покупатель, а продавец получает во время продажи.

Первичное публичное размещение – IPO - выход в обращение ранее недоступных ценных бумаг, например, выпуск своих акций на биржу корпорацией, которая до этого являлась закрытым акционерным обществом. В связи с ростом интереса к первичным размещениям, даже многие брокеры, оказывающий ограниченный объем услуг, стали в последнее время предоставлять своим клиентам возможность участия в первичных размещениях. Следует, однако, иметь в виду, что в связи с особенностями законодательного регулирования таких ситуаций, брокер может требовать от клиента соблюдения определенных условий при инвестировании в IPO. Чаще всего, от клиента требуется продолжать держать в своем портфеле бумаги, купленные в ходе IPO, в течение некоторого, заранее обусловленного периода времени.

Переводной вексель (тратта) - безусловный письменный приказ трассанта лицу, на которое выставлен вексель, выплатить предъявителю векселя определенную сумму в оговоренный срок.

Рынок вторичный - фондовый рынок, на котором ценные бумаги, эмитированные и купленные на первичном рынке, перепродаются другим инвесторам. Вторичный рынок обеспечивает условия для справедливой и быстрой перепродажи ценных бумаг, т.е. обеспечивает ликвидность ценных бумаг.

Рынок первичный - фондовый рынок, на котором осуществляется первая купля-продажа эмитированных ценных бумаг. Предназначен для мобилизации новых финансовых ресурсов для эмитента.

Реестр - совокупность данных, зафиксированных на бумажном носители или с использованием электронной базы данных, которая обеспечивает идентификацию зарегистрированных лиц, удостоверение прав на ценные бумаги, учитываемые на лицевых счетах зарегистрированных лиц.

Спред

1. разница между ценами покупки и ценами продажи одного и того же финансового актива, выставляемого дилером.

2. одновременная покупка и продажа опционов либо фьючерсных контрактов на один и тот же базовый актив, с различными ценами исполнения или датами истечения, или и тем и другим.

Спот - вид сделок с различными финансовыми инструментами, предполагающий немедленную оплату.

Ставка Либор – LIBOR - средняя процентная ставка, по которой банки в Лондоне предоставляют ссуды первоклассным банкам путем размещения в них депозитов.

Трейдер участник торговли, осуществляющий операции купли-продажи за собственный счет или по поручению.

Технический анализ - исследование динамики рынка, чаще всего посредством графиков, с целью прогнозирования будущего направления движения цен основываясь на текущих и исторических данных.

Форвардная (срочная) покупка - обязательство купить валюту, ценные бумаги или товары в будущем по фиксированной цене.

Форвардный контракт - контракт, по которому одна сторона обязуется поставить определенное количество товара в определенный момент в будущем, а другая сторона гарантирует оплату по установленной цене. В отличие от фьючерсных контрактов, условия которых стандартизированы, форвардные контракты заключаются каждый в отдельности. Форвардными контрактами торгуют на внебиржевом рынке.

Фондовая биржа - организатор торговли на рынке ценных бумаг, не совмещающий деятельность по организации торговли с иными видами деятельности, за исключением депозитарной деятельности и деятельности по определению взаимных обязательств.

Фундаментальный анализ - это анализ различных экономических, а также политических факторов, которые так или иначе влияют на формирование рыночной цены активов. При фундаментальном подходе пытаются найти действительную стоимость объекта исходя исключительно из законов спроса и предложения.

Фьючерсный контракт (Фьючерс) - контракт, заключаемый между двумя сторонами, одна из которых обязуется осуществить покупку определенного количества финансовых активов или собственно товаров в определенный момент в будущем по фиксированной оговоренной цене, а другая обязуется произвести поставку. Фьючерсные контракты свободно продаются и покупаются на бирже как ценная бумага.

Хедж (Хеджирование) - стратегия, включающая использование одной позиции для защиты другой (например, покупка акций и одновременная продажа фьючерсного контракта (или покупка опциона "пут") на те же акции для защиты от риска падения рыночной стоимости акций.

Ценная бумага - документ, удостоверяющий имущественные права владельца ценной бумаги. К ценным бумагам относятся акции, государственные и корпоративные облигации, векселя, чеки, и др.

Эмиссия ценных бумаг - установленная законом последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

Эмитент - юридическое лицо, органы исполнительной власти, либо органы местного самоуправления, осуществляющие эмиссию ценных бумаг и несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ

1. Понятие банковского права. Предмет, метод и принципы банковского права.

2. Источники банковского права.

3. Понятие, содержание и особенности банковских правоотношений.

4. Основания возникновения, изменения и прекращения банковских правоотношений.

5. Виды участников правоотношений, возникающих при осуществлении банковских операций.

6. Правовой статус ЦБ РФ.

7. Полномочия ЦБ РФ в сфере регулирования деятельности коммерческих банков и иных кредитных организаций.

8. Полномочия ЦБ РФ в сфере регулирования расчетов.

9. Полномочия ЦБ РФ в области валютного регулирования.

10. Процедура создания коммерческих банков, их филиалов, небанковских кредитных организаций.

11. Процедура создания банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков.

12. Процедура предоставления лицензии на осуществление банковских операций.

13. Процедура прекращения деятельности коммерческих банков. Отзыв лицензии.

14. Процедура банкротства кредитных организаций.

15. Экономические нормативы деятельности коммерческих банков.

16. Регулирование достаточности собственного капитала банков.

17. Регулирование формирования и использования резервных и иных фондов банка.

18. Правовое регулирование договора банковского счета.

19. Виды счетов для расчетов, существующих в России.

20. Правовой режим корреспондентских счетов банков.

21. Процедура открытия счета в банке.

22. Процедура списания и зачисления денежных средств на счет. Приостановление операций по счету.

23. Очередность совершения операций по счету.

24. Бесспорное и безакцептное списание со счетов клиента.

25. Ответственность за ненадлежащее совершение операций по счету.

26. Правовое регулирование межбанковских расчетов.

27. Правовое регулирование договора банковского вклада.

28. Виды вкладов. Порядок возврата банковского вклада. Порядок начисления процентов.

29. Депозитные и сберегательные сертификаты.

30. Банковская сберегательная книжка на предъявителя.

31. Регулирование расчетов в РФ. Наличные и безналичные расчеты.

32. Формы безналичных расчетов в РФ.

33. Расчеты по платежным поручениям.

34. Расчеты по аккредитивам. Виды аккредитивов.

35. Расчеты по чекам.

36. Расчеты по инкассо. Платежное требование и инкассовое поручение.

37. Банковская тайна.

38. Процедура выпуска банками акций.

39. Процедура выпуска банками облигаций.

40. Регулирование операций на фондовом рынке, осуществляемых коммерческими банками.

41. Депозитарные услуги коммерческих банков.

42. Регулирование операций по доверительному управлению имуществом и денежными средствами коммерческих банков.

43. Факторинговые операции коммерческих банков.

44. Лизинговые операции коммерческих банков.

45. Регулирование валютных операций коммерческих банков.

46. Обязанности коммерческих банков как агентов валютного контроля.

47. Порядок и условия получения валютных лицензий.

48. Правовое регулирование открытия и ведения валютных счетов клиентов.

49. Порядок зачисления и использования валютной выручки. Обязательная продажа валютной выручки.

50. Рублевые счета нерезидентов.

51. Регулирование операций по купле-продаже наличной и безналичной валюты.

52. Особенности налогообложения операций коммерческих банков.

ЛИТЕРАТУРА