Повышение квалификации. Так как переподготовка на базе укороченных программ про­фессиональной переподготовки не дает необходимого объема профессиональных знаний

Так как переподготовка на базе укороченных программ про­фессиональной переподготовки не дает необходимого объема профессиональных знаний, равнозначного высшему специаль­ному профильному образованию, для рассматриваемой катего­рии работников страховых компаний — руководителей, не имеющих достаточного стажа работы на страховом рынке, на­чальников отделов (руководителей по видам страхования), специалистов — повышение квалификации, как показывает мировая практика, должно:

• быть обязательным;

• осуществляться в течение нескольких, например трех лет;

• осуществляться в режиме ежегодного обучения в опреде­ленном объеме, например не менее 60 ч.

Повышение квалификации должно заканчиваться получе­нием сертификата с указанием объема часов занятий. Целесо­образность дальнейшего повышения квалификации (после обязательных лет повышения квалификации) должна опреде­ляться либо руководством страховой компании, либо желани­ем работника.

Развитие страхования, повышение конкурентоспособности страхового рынка за счет повышения профессионального уровня страховщиков, создания новых страховых продуктов, внедрения новых передовых страховых технологий во многом

определяются тем, как развивается страховая наука. Именно наука в первую очередь ставит и формулирует новые вопросы и проблемы, возникающие в страховании, обобщает тенден­ции, дает нетривиальные, новые решения, помогает и способ­ствует созданию и развитию современного страхового рынка. Большую роль в становлении и развитии страховой науки иг­рают прежде всего профильные научно-исследовательские институты, вузовская наука, исследования, проводимые про­фессиональными объединениями и ассоциациями страховщи­ков, а также страховыми и перестраховочными компаниями.

Выводы по главе

Страховой рынок имеет сложную институциональную струк­туру. Необходимым условием его бесперебойного функциони­рования является наличие следующих институтов: страховщи­ков и страхователей. Страховщики могут быть коммерческими фирмами, обществами взаимного страхования, кэптивными страховыми организациями.

Не менее важным условием является и степень развития инфраструктуры страхового рынка. Особое место в системе ин­фраструктуры страхового рынка занимает институт страховых посредников. Страховые агенты и страховые брокеры являют­ся продавцами большинства страховых услуг в подавляющем большинстве экономически развитых стран мира. В последние годы неуклонно возрастает роль страховых посредников и на страховом рынке России.

Смежные институты не входят сами в страховой рынок, но существенно на него влияют. Среди них можно назвать стра­ховой надзор, саморегулирующиеся и общественные организа­ции, институты страхового образования и науки, а также ин­ституты гражданского общества, способствующие информи­рованию потенциальных клиентов и осуществляющие защиту их прав.

Прямым, или административным, регулированием страхо­вания в Российской Федерации и в других странах занимается страховой надзор, представляющий собой государственный ор­ган исполнительной власти, который функционально обособлен и сочетает функции регулирования и контроля страхового рынка.

Значительную роль в определении специфики страховых институтов играет саморегулирование, осуществляемое в рам­ках различных общественных организаций, объединяющих страховые организации и специалистов страхового рынка. На­пример, профессиональные ассоциации актуариев (специали­стов в области управления риском страховых компаний, в пер­вую очередь финансовых аспектов их оценивания) определяют многие институциональные соглашения, действующие на стра­ховом рынке. При этом такой результат является побочным эффектом решения ими своих собственных проблем повыше­ния квалификации и научных исследований.

Существенное место в институциональной структуре стра­хового рынка занимают образование и наука. Мировая практи­ка выработала общие подходы к профессиональному обуче­нию тех, кто будет работать на страховом рынке. Как правило, система страхового образования, предполагающая получение высшего образования, включает следующие структурные эле­менты: обучение по программам профильного высшего образо­вания; переподготовку специалистов, имеющих непрофильное высшее образование; повышение квалификации.

Уровень развития страховой науки также должен быть вы­соким, так как именно он определяет темпы и направления раз­вития страхового рынка.

Вопроси и задания для обсуждения

1. Что представляет собой страховой рынок с точки зрения его институциональной структуры?

2. Как взаимодействуют институты страхового рынка в рамках всей системы институтов?

3. Каковы цели и задачи страховщика?

4. Какие ограничения деятельности страховщика можно на­звать?

5. Какие классификации страховщиков можно назвать?

6. Какие организации являются обществами взаимного страхо­вания и с какой целью они создаются?

7. С какой целью создаются кэптивные страховые организа­ции?

8. Какие институты входят в понятие инфраструктуры страхо­вого рынка?

9. Какое место на страховом рынке занимают страховые по­средники?

10.Сформулируйте различия между страховыми агентами и страховыми брокерами.

11.Почему страхователю выгодно обращаться к страховому брокеру?

12.Расскажите о деятельности страховых оценщиков.

13.Для чего предназначен страховой надзор?

14.Какова роль саморегулирующихся и общественных органи­заций на страховом рынке?

15.На основе каких принципов должна осуществляться подго­товка кадров для страхового бизнеса?

16.Какие структурные элементы включает система страхового образования, предполагающая получение высшего образова­ния?

ЧАСТЬ2

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНКЦИЙ СТРАХОВЩИКА

ГЛАВА 1

ФУНКЦИИ СТРАХОВЩИКА

После изучения этой главы вы сможете получить представ­ление о том:

• что собой представляют функции страховщика;

• каковы особенности страхового маркетинга как функции страховщика;

• каковы особенности ценообразования как функции стра­ховщика;

• каковы особенности страхового андеррайтинга как функ­ции страховщика;

• каковы особенности урегулирования убытков как функ­ции страховщика;

• каковы особенности учета как функции страховщика;

• каковы особенности перераспределения рисков на страхо­вом рынке как функции страховщика;

• каковы особенности инвестирования как функции стра­ховщика;

• каковы особенности актуарного анализа как функции страховщика;

• в чем состоят остальные функции страховщика;

• каковы этапы ведения договора;

• как осуществляется взаимодействие между функциями страховщика.

Ключевые слова: функция страховщика, страховой марке­тинг, страховой андеррайтинг, урегулирование убытков, учет, перераспределение рисков на страховом рынке, состра­хование, перестрахование, актуарный анализ, инвестирова­ние, этапы ведения договора страхования.

1.1. Общая характеристика функций страховщика

Функционирование страховой компании представляет со­бой сложный и многогранный процесс. Различные стороны этого процесса отражают реализацию соответствующих функ­ций страховщика, которые связаны с приобретением клиентов, ведением договора страхования и осуществлением выплат в случае возникновения убытков. Реализация каждой функции осуществляется в форме специфических бизнес-процессов.

В целом можно выделить следующие основные функции:

• страховой маркетинг;

• ценообразование;

• страховой андеррайтинг;

• урегулирование убытков;

• учет,

• перестрахование; ' инвестиции;

• актуарный анализ;

• прочие.

Рассмотрим их подробнее.

1.1.1. Страховой маркетинг как функция страховщика

Современная точка зрения на маркетинг состоит в том, что это — деятельность по созданию рынков и потребителей. По­этому основная задача маркетинга заключается в изучении ус­ловий реализации страхователями потребности в страховой за­щите и обеспечения механизмов поддержания их лояльности. С этой точки зрения маркетинг может восприниматься не только как набор инструментов анализа поведения потребите­лей и продвижения страхового продукта на рынке, но и как философия управления, ориентированная на интересы потре­бителей. Первое реализуется через особые организационные структуры, второе — как часть деятельности всех сотрудников страховой организации.

Маркетинг как специализированная деятельность подразу­мевает следующие виды активности сотрудников:

• исследования рынка, включая выявление потребности по­тенциальных клиентов в страховой защите, ее сопоставле­ние с готовностью клиентов платить за такую защиту, анализ поведения потребителей на страховых рынках (их предпочтений в отношении тех или иных элементов ди­зайна страхового продукта), изучение стратегий и страхо­вых продуктов конкурентов и другие мероприятия;

• продвижение собственных страховых продуктов на рынок, что предполагает, с одной стороны, создание различных каналов распространения страховых продуктов и выявле­ние их оптимального сочетания с целью максимизации продаж, а с другой — информирование потенциальных клиентов об услугах, предоставляемых страховщиком (путем рекламных кампаний и программ связей с общест­венностью, в том числе мероприятий по связям с клиента­ми);

• организацию переподготовки агентов и сотрудников с це­лью максимизации продаж и поддержания высокой степе­ни лояльности клиента.

Продажи являются важной частью продвижения страховых продуктов на рынок. С этой областью связана значительная доля сотрудников страховой организации, работающих агента­ми. Подразделения, к которым приписаны агенты, часто имеют сложную и разветвленную структуру. Их выделение идет по различным продуктам, целевым рынкам (в том числе геогра­фическим) и по иным критериям.

Сложность организационных структур, необходимых для поддержки остальных областей маркетинга, зависит от объема работы и значения этой деятельности в глазах высшего руко­водства страховой организации. Подробнее страховой марке­тинг рассмотрен в гл. 2.

1.1.2. Ценообразование как функция страховщика

Ценообразование играет ключевую роль в работе страховой организации. Основная задача исполнения этой функции состоит в создании стабильной, сбалансированной, адекватной и относительно простой системы тарифов на страховые продук­ты, которая будет способствовать достижению целей страховой организации. По существу, система тарифов представляет со­бой один из наиболее гибких и чувствительных инструментов управления страховыми операциями: другие инструменты, на­пример изменение дизайна страхового продукта или элементы маркетинговой коммуникации, могут быть не так эффективны с точки зрения клиентов.

При определении основной задачи данной функции был упомянут ряд необходимых свойств системы тарифов. Их сле­дует охарактеризовать подробнее:

• стабильность означает относительно медленное измене­ние тарифов. Этого необходимо достичь и из-за высоких затрат на пересмотр тарифов, и в связи с тем, что клиенты могут не успевать психологически приспосабливаться к быстрой смене тарифов;

• сбалансированность определяется комплексностью такой системы, так как важно обеспечить правильное представ­ление одних тарифов на фоне других. Обоснованность различий между тарифами не менее важна, чем обосно­ванность самих тарифов;

• адекватность представляет собой ключевое требование, отчасти противоречащее двум предыдущим. Слишком вы­сокая стабильность или излишнее стремление к взаимной увязке тарифов могут привести к потере эквивалентности между рисками, принимаемыми на страхование, и платой за них. А это в свою очередь вызовет усиление антиселек­ции, перекрестного субсидирования и других негативных явлений;

• относительная простота является ключевым моментом в понимании структуры тарифов страхователями и страхо­выми посредниками. Любое недопонимание снижает же­лание потенциального клиента заключать договор страхо­вания. Данная характеристика также отчасти противоре­чит остальным.

Важная роль ценообразования и частичная противоречи­вость требований к системе тарифов делают эту функцию предметом интереса органов страхового надзора. Хотя они и не вмешиваются в процесс определения тарифов страховыми ор­ганизациями, они обязаны следить за тем, чтобы страховые та­рифы были адекватными и не позволяли проводить дискрими­нацию, связанную с нарушением прав человека (по расовому, национальному, иногда по половому признаку).

В принципе, известны четыре различных подхода к ценообразованию:

а) «издержки плюс», т.е. технико-экономический подход;

б) рыночные цены, определяемые игрой спроса и предложения;

в) цены с возможностью перекрестного субсидирования, когда во главу угла ставится общая прибыльность операций;

г) вмененные цены, определяемые из косвенных соображений.

В страховании используются первые три подхода, так как последний применяют тогда, когда не имеется рынка для соот­ветствующего блага. Подход «издержки плюс» ориентируется на структуру расходов страховой организации при осуществле­нии страховых операций, что характерно для специалистов, анализирующих особенности подобных операций. Со своей стороны рыночные цены отражают предпочтения клиентов и специалистов по продажам. Эти два подхода не обязаны приво­дить к одинаковым оценкам. В ряде случаев страховая органи­зация сознательно идет на допущение перекрестного субсиди­рования (например, снижает цены до демпингового уровня ради выхода на новый рынок, покрывая убытки за счет других страховых продуктов). Тогда речь идет о третьем подходе, так как изменение тарифов осуществляется исходя из общего фи­нансового состояния страховщика.

Процесс ценообразования (тарификации) подробно охарак­теризован в § 4.2 ч. 1 пособия.

1.1.3. Страховой андеррайтинг как функция страховщика

Наряду с маркетингом (продажами) страховой андеррай­тинг является важной составной частью процесса приобрете­ния клиентов страховой организацией. Если продажи направ­лены на расширение объема страхового портфеля, то целью андеррайтинга является оценка риска. Таким образом, он вы­полняет функции входного контроля качества рисков. Факти­чески речь идет об уточнении уровня риска на индивидуальной основе и о принятии решения об особенностях страховой опе­рации от имени страховщика.

Определение

Страховой андеррайтинг представляет собой разделение клиентов на группы на основе индивидуальной оценки рис­ка для определения целесообразности заключения договора и установления адекватных условий страхования (включая изменение премий и модификацию формулировок договора страхования).

Процесс андеррайтинга включает отбор (селекцию) страхо­вателей, определение условий страхования для каждого из них, а в дальнейшем — анализ результатов андеррайтинга.

Определение

Селекция — процесс выявления среди потенциальных страхователей тех, кого страховщик желал бы застрахо­вать как носителей наименее высокого риска, отказывая всем прочим.

В рамках процесса тарификации страховщик делит всех за­страхованных по однородным группам в зависимости от степени риска. Для каждой группы он рассчитывает величину страхово­го тарифа, исходя из принципа финансовой эквивалентности, основываясь на математической оценке риска. Несмотря на то что выделенные группы являются относительно однородными, внутри них есть объекты со степенью риска выше и ниже сред­него. С одной стороны, страховщик желает застраховать объек­ты, риск по которым ниже среднего. С другой стороны, очевид­но, что в первую очередь передать свой риск страховщику хотят страхователи, степень риска которых выше среднего в группе, в чем заключается процесс антиселекции.

Определение

Антиселекция — целенаправленный отбор страхователем страховщика, зачастую сопровождающийся для страховщи­ка ухудшением поступающих от страхователей рисков и по­этому повышением обязательств страховщика.

Безусловно, в случае отсутствия контроля со стороны стра­ховщика может оказаться, что фактическое число в группе страхователей, у которых риск выше среднего, будет выше того уровня, который страховщик закладывал для расчета страхо­вых премий. Это означает, что страховщик должен бороться с антиселекцией. Андеррайтинг представляет собой один из ме­тодов такой борьбы.

После этапа оценки андеррайтер должен принять одно из следующих решений:

• заключить договор страхования на стандартных условиях;

• заключить договор страхования на специальных усло­виях;

• отказать в заключении договора.

Решение должно быть увязано с индивидуальными особен­ностями анализируемого риска. Например, страхователей с по­вышенным риском следует переводить в соответствующую группу относительно однородных рисков и поэтому назначать им более высокую страховую премию. Если такой группы нет, страховщику следует отказать в страховой защите носителю повышенного риска. Названной группы может не оказаться в предельном случае, когда величина страховой премии окажет­ся немногим меньше, чем величина страховой суммы, т.е. когда страхование потеряет для страхователя смысл.

Страхователю на заметку!

В случае оценки страховщиком риска как очень высокого он может отказать в принятии риска на страхование или назна­чить условия страхования, при которых договор страхова­ния становится невыгодным для страхователя.

При принятии объекта на страхование страховщик должен классифицировать его с позиции степени риска и соответст­венно отнести его к той или иной однородной группе, для кото­рой у страховщика уже есть рассчитанный тариф, полученный в процессе тарификации. Далее страховщик должен оценить, насколько степень риска оцениваемого объекта отклоняется от средней по группе, и если такое отклонение существенно, он должен назначить индивидуальный тариф.

Приведенная процедура достаточно общо описывает про­цесс ценообразования, однако на практике она зависит от вида страхования. По большинству видов страхование произ­водится в массовом порядке таким образом, что у страховщи­ка есть возможность сгруппировать все застрахованные объ­екты в относительно однородные группы. В этом случае процесс тарификации сводится к описанному и отклонение фактического тарифа от среднего по группе будет минималь­но. Наличие и величина скидки или надбавки к среднему та­рифу внутри группы зависят от индивидуальных особенно­стей застрахованного объекта. Страховщик всегда ищет компромисс между усложнением и упрощением системы ски­док-надбавок, поскольку, хотя усложнение системы тарифи­кации приближает к более справедливому тарифу, на практи­ке оно ведет к дополнительной сложности использования, а значит — к снижению возможности продаж страховых про­дуктов.

Кроме массовых страховщик занимается и немассовыми ви­дами страхования, такими, например, как страхование культур­ных ценностей. В этом случае андеррайтеру достаточно сложно отнести застрахованный объект к той или иной однородной группе, поэтому он сам назначает страховую премию в зависи­мости от собственного опыта и интуиции, учитывая индивиду­альные характеристики.

В целом страховые компании стараются максимальным образом стандартизировать и автоматизировать процесс ан­деррайтинга, однако используют и процедуру «ручной» оценки.

В любом случае страховщик исследует все составляющие риска, которому подвержен объект страхования. Так, в имуще­ственных видах страхования андеррайтер прежде всего оцени­вает непосредственно риск наступления страхового случая, связанного с конструктивными особенностями объекта. Тем не менее андеррайтеру необходимо проанализировать и возмож­ное оппортунистическое поведение страхователя. Например, страхователю может быть выгоднее получить за автомобиль страховую сумму, чем продолжать владеть им. Такая ситуация может привести к тому, что страхователь будет способствовать наступлению страхового случая. Другим важным аспектом оп­портунистического поведения страхователя может стать менее бережное обращение с застрахованным объектом, чем с незастрахованным.

Обратите внимание!

Оппортунистическое поведение страхователя может быть связано не только с мошенничеством, но и с простой не­брежностью обращения, например, с застрахованным иму­ществом, которая вызвана расчетом на получение страховой выплаты.

В массовых видах страхования обычно не принято разраба­тывать специальный тип покрытия для каждого страхователя. У страховщика для каждой однородной группы риска уже име­ются разработанные варианты покрытия с назначенной страхо­вой премией. В немассовых видах страхования или в случае за­ключения комплексного договора страхования сразу по нескольким видам андеррайтер подбирает индивидуальные ус­ловия покрытия и соответственно назначает величину страхо­вой премии.

В случае если андеррайтер считает, что объект может быть принят на страхование только при введении дополнительных условий, он должен совместно со страхователем разработать такие условия. В частности, андеррайтер может видоизменить тип покрытия, введя, например, дополнительную франшизу, или потребовать провести те или иные превентивные меро­приятия, например поставить пожарную сигнализацию. Кроме того, андеррайтер может оставить покрытие прежним, однако увеличить при этом размер страховой премии.

Понятно, что проведение андеррайтинга в отношении раз­личных рисков должно быть увязано друг с другом, а также со­гласовано с общими целями страховой организации. Это опре­деляет необходимость разработки политики андеррайтинга высшим руководством.

Такая политика включает следующие мероприятия:

• установление степени жесткости андеррайтинговых про­цедур;

• установление временных ограничений на принятие реше­ний;

• определение методов и приемов проведения андеррай­тинга;

• определение предпочтений определенных типов решений в спорных случаях.

Политика андеррайтинга играет ключевую роль в определе­нии структуры и качества страхового портфеля. Иными слова­ми, андеррайтинг в значительной степени определяет особен­ности страховых операций и будущий финансовый результат страховой организации. Политика андеррайтинга конкретизи­руется в стандартах андеррайтинга, которые включают опреде­ленные требования и рекомендации по принятию решений в той или иной ситуации.

Обязательной составной частью реализации политики ан­деррайтинга является анализ результатов проведенного ранее андеррайтинга с целью выявления ошибок в классификации риска, в тарификации, в назначении страхового покрытия и т.п. Подобный анализ используется при изменении стандартов ан­деррайтинга или даже для пересмотра политики в целом. Ме­неджмент при этом должен понимать, что, ужесточая стандар­ты андеррайтинга, он уменьшает число страхователей и тем самым снижает возможность получить дополнительную при­быль. В то же время, ослабляя стандарты, страховщик увеличи­вает рисковость своих операций. В целом же менеджмент стра­ховщика должен следить за выполнением андеррайтерами соответствующих стандартов, а также за тем, помогает ли дос­тижению целей их использование.

1.1.4. Урегулирование убытков как функция страховщика

Урегулирование убытков представляет собой оценку разме­ра выплат после наступления страхового случая и организацию соответствующих платежей. Это — одна из основных функций страховщика, так как именно для этого и существует страхова­ние. Качество процедуры урегулирования часто выступает как универсальный критерий работы страховой организации с точ­ки зрения страхователей.

Определение

Урегулирование убытков — процесс выполнения обяза­тельств, взятых на себя страховщиком по договорам страхо­вания.

Крупные страховые компании получают тысячи заявлений о наступлении страховых случаев ежедневно. Это значит, что тысячи граждан и организаций заявляют о том, что страховая компания должна выполнить взятые на себя по договору стра­хования обязательства по компенсации нанесенного им вреда в виде страховой выплаты, в том числе по организации сервис­ной помощи.

От того, насколько рационально и своевременно проходит урегулирование убытков, зависит финансовое состояние стра­хователей, а значит, в конечном счете и финансовое состояние самой страховой компании.

Налаживание адекватного процесса урегулирования убыт­ков важно, поскольку необоснованно высокие страховые вы­платы ставят в невыгодное положение всех других страхова­телей, которые «заплатят» за это завышенной страховой пре­мией. Вместе с тем процесс урегулирования убытков должен быть как можно более дешевым для того, чтобы расходы по урегулированию убытков, переложенные на страховую пре­мию, не стали неподъемным бременем для страхователей.

Урегулирование убытков должно обеспечивать сочетание различных задач, в частности — согласование необходимости выполнения обязательств, взятых на себя страховщиком, и поддержание платежеспособности последнего. При этом дол­жен достигаться компромисс между интересами страхователя и страховщика.

Страхователь заинтересован в быстром получении страхо­вых выплат, размер которых в максимальной степени покрыва­ет его/ее ущерб. Часто именно качество работы специалистов по урегулированию определяет отношение клиента к самой страховой организации, да и к идее страхования в целом. Надо также помнить, что страхователь обращается к страховщику по вопросам урегулирования убытков после наступления страхово­го случая, т.е. часто в условиях стресса. Это повышает чувстви­тельность клиента к особенностям процедуры урегулирования.

Интерес страховщика состоит в том, чтобы страховые вы­платы в точности отвечали его страховой ответственности. На­пример, в некоторых юрисдикциях (но не в России) любой платеж страховой организации является доказательством в суде, что она признала законность страховой выплаты, вне за­висимости от того, что написано в договоре страхования. По­этому, принимая решение о выплатах, нужно быть осторож­ным, чтобы не сделать ошибочных платежей.

В результате специалисты по урегулированию много време­ни уделяют проверке документов, анализу величины ответст­венности страховщика (действует ли договор, исчерпана ли страховая сумма и т.п.), оценке величины ущерба и ряду смеж­ных вопросов. Подобная процедура может существенно задер­жать момент получения страхователем страховых выплат. Бо­лее того, страховые организации, нанимающие не очень квалифицированных сотрудников или практикующие обман клиентов, могут сознательно затягивать эту процедуру.

Понятно, что такое положение дел чревато конфликтными ситуациями, снижающими лояльность клиента к страховой компании. Поэтому страховая организация должна так органи­зовать работу своих подразделений, занимающихся урегулиро­ванием, чтобы провести все проверки быстро, эффективно и в заранее определенные сроки.

Для каждого вида страхования, а иногда и для каждого типа страхового продукта существуют свои особенности урегулиро­вания убытков. Такие особенности должны быть отражены в самой процедуре урегулирования. Это означает, что процедуры урегулирования убытков будут существенно различаться для различных видов страхования и типов продуктов, несмотря на наличие у них общих черт. Следствием таких обстоятельств будет необходимость обеспечения высокого профессионализма специалистов, занимающихся урегулированием.

Хотя в каждом конкретном случае размер выплат определя­ется объемом страховой ответственности, совокупные выплаты сильно влияют на финансовый результат страховой организа­ции. В силу указанных обстоятельств возникает необходи­мость управления выплатами. Это вовсе не означает, что стра­ховщик будет обманывать клиента, недоплачивая ему. Управление выплатами предполагает выявление факторов, способствующих росту выплат, и воздействие на них. Напри­мер, речь может идти об ужесточении формулировок договора, провоцирующих претензии клиентов на получение страховых выплат. В зависимости от вида страхования такие мероприя­тия могут представлять собой достаточно широкую программу действий.

Более подробный анализ урегулирования убытков пред­ставлен в гл. 4 данной части. В ч. 4 и 5 представлена информа­ция об особенностях урегулирования по видам страхования.

Урегулирование убытков тесно связано с техническими резер­вами, так как для большинства видов страхования необходи­мость в технических резервах обусловлена задержками в про­цессе урегулирования. Подробнее об этом см. ч. 3.

1.1.5. Учет как функция страховщика

Крупная страховая компания может иметь сотни тысяч за­страхованных объектов и соответственно большой объем ин­формации, которую необходимо обработать для выполнения ряда специфических операций страховой компании. Поэтому важной функцией страховщика является учет и ведение дого­вора страхования. Она реализуется через:

ведение заключенных договоров страхования;

учет поступивших и поступающих страховых премий;

учет произведенных и производимых выплат.

Необходимость хранения информации объясняется следую­щим. Страховщик должен иметь возможность оперативно:

• просмотреть все условия каждого договора страхования для уточнения их содержания при наступлении страхово­го случая, при получении очередной части страховой пре­мии или при изменении степени риска;

• сформировать внешние отчеты, содержащие информа­цию об операциях страховой компании, проведенных за определенный период времени, например информацию об объеме собранных страховых премий, выплаченных комиссионных вознаграждений, количестве заключен­ных договоров страхования и т.д. Такие данные страхов­щики представляют в государственные и негосударст­венные статистические органы и органы страхового над­зора;

• получить внутренние отчеты для принятия управленче­ских решений по вопросам тарификации, маркетинга, ин­вестиций, оценки платежеспособности, финансового пла­нирования т.п.

Выполнение данных операций не может осуществляться без соответствующей электронной обработки, т.е. без создания ин­формационных систем. К информационной системе страхов­щика без учета технических проблем могут быть сформулиро­ваны следующие требования. Она должна:

— содержать все данные страховщика в едином информаци­онном пространстве, т.е. она должна быть источником по­лучения любой информации о прохождении договоров страхования;

— предусматривать возможность использования этих дан­ных основными бизнес-процессами страховой компании на основе максимальной автоматизации операций;

— являться средством постоянного взаимодействия внутри компании, а также центрального головного офиса с цен­трами продаж, отдаленными филиалами и т.п.

Адекватный учет страховых операций является одним из важнейших элементов страхования, и недооценка этого факто­ра ведет к потере управления страховыми операциями управ­ляющим персоналом страховщика.

1.1.6. Перераспределение рисков на страховом рынке как функция страховщика

Помимо собственно страхования, которое представляет со­бой перераспределение риска между страхователем и страхов­щиком, существует и особая сфера деятельности страховых организаций — перераспределение рисков между ними, после того как от страхователя риск уже «пришел» к страховщикам. Наличие такой деятельности вызывает необходимость выделе­ния отдельной функции страховщика. Она реализуется через систему отношений, которые довольно сильно напоминают страхование. Поэтому подобное перераспределение рисков час­то относят к страховым операциям специального вида.

Основная задача перераспределения рисков на страховом рынке состоит в увеличении степени диверсификации рисков, в отношении которых заключаются договоры страхования. Это повышает финансовую устойчивость каждого отдельного стра­ховщика, использующего подобные формы перераспределения, и всего страхового рынка. Кроме того, данная функция иногда позволяет страховщику принимать на страхование риски, кото­рые он самостоятельно не смог бы застраховать или которые в противном случае совсем не подлежали бы страхованию. При­мером последних из упомянутых рисков могут служить объек­ты и ситуации, с которыми связан ущерб катастрофического характера (убытки от стихийных бедствий, аварии на атомных станциях и т.п.).

Известны две основные формы реализации данной функ­ции: сострахование и перестрахование. Они отличаются в орга­низационном и юридическом плане, но обе эти формы базиру­ются на одной идее, которая заключается в разделении риска на части, которые передаются разным страховым организаци­ям. Рассмотрим их подробнее.

Определение

Сострахование — система принятия и перераспределения риска между страховщиками, при которой один крупный риск сразу же разбивается на несколько частей и на согласо­ванных условиях размещается между несколькими страхов­щиками в рамках одного договора. Таким образом, ответственность перед страхователем изначально делится между участвующими в операции страховщиками.

Перераспределение риска между страховщиками при состра­ховании может быть представлено в виде схемы (рис. 1.1.1).

Участие в состраховании оформляется полисом — раздель­ным (для каждого страховщика со страхователем) либо совме­стным (от имени всех страховщиков со страхователем). Оформление совместного полиса от имени всех остальных страховщиков, как правило, берет на себя одна из компаний, участвующих в состраховании. При состраховании каждый страховщик отвечает перед страхователем за выполнение толь­ко своих обязательств, при этом ответственность отдельного страховщика по возмещению ущерба совпадает с долей приня­той им ответственности по размещаемому риску.

Основным преимуществом использования сострахования для страховщика является то, что его ответственность по воз­мещению убытка определяется долей принятой им ответствен­ности по размещаемому риску, при этом долю размещаемого риска он берет с учетом своих финансовых возможностей.

Для страхователя сострахование имеет следующий минус: потенциально для него существует опасность невозмещения ущерба, если один (несколько) страховщиков не выполнят пе­ред ним свои обязательства.

Страхователю на заметку!

Если риск страхователя перераспределен между страховщи­ками на основе сострахования, страхователь подвержен влиянию дополнительного риска — риска невыполнения обязательств каким-либо из страховщиков, участвующих в состраховании.

Примером сострахования может служить работа страхо­вых пулов, создающихся для страхования катастрофических рисков.

Другая система перераспределения риска между страховщи­ками — перестрахование — организована по-иному.