![]() |
Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | |
|
Регистры — средство обработки и накопления сводной информации. Регистры являются внутренним инструментом конфигурации, к которым нет непосредственного доступа через интерфейс пользователя. Информация о результатах хозяйственных операций, которая вводится при оформлении документов, накапливается в регистрах при проведении документов, а отображение информации, содержащейся в регистрах, осуществляется при помощи отчетов.
В данной главе описывается состав и структура регистров Комплексной конфигурации. Материал главы рекомендуется специалистам, которые планируют вносить изменения в конфигурацию.
Регистр «ОстаткиТоваров»
Регистр «ОстаткиТоваров» предназначен для учета остатков товаров на складах. Остатки товаров учитываются в базовых единицах измерения. В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет остатков товаров.
Структура регистра «ОстаткиТоваров»
Измерения | |
Фирма | При управленческом учете в это измерение записывается пустое значение (это является фактически признаком управленческого учета). При финансовом учете здесь проставляется значение фирмы проводимого документа. Для финансового учета значение данного измерения означает принадлежность данной партии товара конкретной фирме. |
Товар | Здесь проставляется значение товара. |
Склад | Здесь проставляется значение склада. |
Ресурсы | |
ОстатокТовара | На этом ресурсе ведется учет остатка данного товара на складе в базовых единицах измерения. |
Реквизиты | |
ФлагУчета | Данный реквизит фиксирует род движения товара: внутренний (1) или внешний (2). |
Регистр «РезервыТоваров»
Регистр «РезервыТоваров» предназначен только для управленческого учета зарезервированных (отложенных) товаров. Здесь учитываются операции по резервированию товаров при выписке документов «Счет». Снятие товаров с резервирования происходит при выписке расходных накладных на основании счета или документом «Снятие резерва». Зарезервированные товары учитываются в базовых единицах измерения товаров.
Регистр «ПартииТоваров»
Регистр «ПартииТоваров» предназначен для реализации парти-онного учета товаров. В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет партий товаров.
Структура регистра «ПартииТоваров»
Измерения | |
Фирма | При управленческом учете в это измерение записывается пустое значение (это является фактически признаком управленческого учета). При финансовом учете здесь проставляется значение фирмы проводимого документа. Для финансового учета значение данного измерения означает принадлежность данной партии товара конкретной фирме. |
Товар | Здесь проставляется значение товара. |
Статус | Односимвольное строковое поле. Здесь проставляется статус данной партии товара. Статус партии может быть: «К» — купленный товар, «П» — принятый на реализацию товар, «О» — отданный на реализацию товар (купленный), «Т» — отданный на реализацию товар (принятый). |
Контрагент | Для партии отданных на реализацию товаров в этом измерении проставляется значение контрагента-реализатора. В других случаях здесь проставляется значение контрагента-поставщика данной партии товара. |
Поставщик | Здесь проставляется значение контрагента-поставщика данной партии товара. |
Поставка | Здесь проставляется значение документа поставки данной партии товара. |
ПрихДокумент | Здесь проставляется значение документа, который образовал партию товара. В основном это могут быть документы видов «Приходная накладная», «Приходная реализатора», «Ввод партий товаров». Однако, в некоторых случаях партию могут образовать расходные накладные — это означает ошибку ведения учета (продали товар, у которого не было партии). Конфигурация при этом выдает предупреждение: («При проведении партий товара по ДОКУМЕНТУ №ХХХ от ХХ.ХХ.ХХ по товару ТОВАР не распределилось по партиям XX шт.». Для партий купленных товаров, если метод списания себестоимости задан «По среднему», в этом измерении проставляется пустое значение. |
Ресурсы | |
ОстатокТовара | На этом ресурсе ведется учет остатка данной партии товара в базовых единицах измерения товара. |
Стоимость | На этом ресурсе ведется учет стоимости (без НДС) остатка данной партии товара. Для финансового учета стоимость проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. При движении расхода стоимость партии уменьшается пропорционально уменьшению остатка товара данной партии. |
ПродСтоимость | Этот ресурс используется только для партий отданных на реализацию товаров. На этом ресурсе ведется учет продажной стоимости (по цене продажи) остатка данной партии отданного на реализацию товара. Для финансового учета стоимость проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. При движении расхода, продажная стоимость партии уменьшается пропорционально уменьшению остатка товара данной партии. |
НДС | На этом ресурсе ведется учет НДС остатка данной партии товара. Для финансового учета НДС проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. При движении расхода НДС партии уменьшается пропорционально уменьшению остатка товара данной партии. |
СтоимостьНП | На этом ресурсе ведется учет части стоимости товара, которая учтена из-за уплаты НП при закупке. Списываемая при продаже стоимость должна состоять из Стоимость+СтоимостьНП. |
Реквизиты | |
Оборот | В данном реквизите проставляется значение оборота (с учетом НДС) с продажи товара данной партии. Для финансового учета оборот проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. Данный реквизит проставляется только в движениях, фиксирующих продажу товара или возврат товара от покупателя. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение оборота. |
НДСприхода | В данном реквизите проставляется значение НДС прихода (НДС, выплаченный при закупке) проданного товара данной партии. Для финансового учета НДС прихода проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. Данный реквизит проставляется только в движениях, фиксирующих продажу товара или возврат товара от покупателя. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение НДС прихода. |
НДСрасхода | В данном реквизите проставляется значение НДС расхода (НДС с оборота) проданного товара данной партии. Для финансового учета НДС расхода проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. Данный реквизит проставляется только в движениях, фиксирующих продажу товара или возврат товара от покупателя. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение НДС расхода. |
НП | В данном реквизите проставляется значение налога с продаж проданного в розницу товара данной партии. Для финансового учета налог с продаж проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. Данный реквизит проставляется только в движениях, фиксирующих продажу товара в розницу или возврат товара от покупателя. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение. |
КодОперации | Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код выполненной операции. Значения кодов операций регистра «ПартииТоваров» приведены ниже. |
Значения кодов операций регистра «ПартииТоваров»
Код | Комментарий |
Г | Ввод партии купленных товаров |
Ы | Ввод партии отданных товаров |
Я | Ввод партии принятых товаров |
З | Закупка товара |
П | Продажа товара |
С | Списание товара |
Р | Выдача на реализацию |
Е | Возврат от реализатора |
И | Продано реализатором |
К | Принято на реализацию |
Т | Возврат поставщику принятого товара |
Д | Продажа принятого товара |
п | Продажа купленного товара в розницу |
д | Продажа принятого товара в розницу |
б | Возврат от покупателя купленного товара в розницу |
В | Возврат поставщику купленного товара |
Б | Возврат от покупателя купленного товара (используется для Упр. учета) |
О | Возврат покупателем оплаченного товара в том календарном году, в котором он получил его (используется для Фин.учета) |
Ч | Возврат покупателем оплаченного товара НЕ в том календарном году, в котором он получил его (используется для Фин. учета) |
Н | Возврат покупателем НЕ оплаченного товара в том календарном году, в котором он получил его (используется для Фин. учета) |
Л | Возврат покупателем НЕ оплаченного товара НЕ в том календарном году, в котором он получил его (используется для Фин. учета) |
Работа документов с партиями товаров различных статусов регистра «ПартииТоваров»
Документы (режимы) | Статусы партий | |||
Купленные | Отданные (купленные) | Отданные (принятые) | Принятые | |
Приходная накладная (Закупка) | + | |||
Приходная накладная (Возврат от покупателя) | + | |||
Расходная накладная (Продажа) | - | - | ||
Расходная розничная (Розничная продажа) | - | - | ||
Отчет кассовой смены (Розничная продажа) | - | - | ||
Расходная накладная (Возврат поставщику) | - | |||
Списание | - | |||
Приходная реализатора (Закупка) | + | |||
Расходная реализатора (Возврат поставщику) | - | |||
![]() ![]() | - | + | + | - |
![]() ![]() | + | - | - | + |
Отчет реализатора, Инвентаризация реализатора | - | - | ||
Ввод партий товаров (Реализатор-клиент) | + | |||
Ввод остатков реализации (Реализатор-клиент) | + | + | ||
Ввод остатков реализации (Реализатор-фирма) | + |
«+» — движение прихода по регистру;
«-» — движение расхода по регистру.
Возможные движения регистра «ПартииТоваров»
Документы (режимы) | Реквизиты | Ресурсы | Операции | Статус партии | ||||||
Налог с продаж | НДС расхода | НДС прихода | Оборот | НДС | ПродСтоимость | Стоимость и стоимость НП | ОстатокТовара | |||
Ввод партий товаров | + | + | + | Ввод партии купленных товаров | Купленные | |||||
Прих. Накладная (Закупка) | + | + | + | Закупка товара | ||||||
Расх. Накладная (Возврат поставщику) | - | - | - | Возврат поставщику купленного товара | ||||||
Списание | - | - | - | Списание товара | ||||||
Расх. накладная (Продажа) | + | + | + | - | - | - | Продажа товара | |||
Расх. розничная (Продажа) | + | + | + | + | - | - | - | Продажа товара в розницу | ||
Прих. накладная (Возврат от покупателя) | - | - | - | + | + | + | Возврат от покупателя купленного товара (для Упр. учета), «О», «Ч», «Н», «Л» (для Фин. Учета) | |||
Расх.реализатора (Продажа) | - | - | - | Выдача на реализацию | ||||||
Прих. Реализатора (Возврат от покупателя | + | + | + | Возврат от реализатора | ||||||
Расх. реализатора (Продажа), | + | + | + | + | Выдача на реализацию | Отданные (купленные и принятые) | ||||
Ввод остатков реализации (Реализатор-клиент) | + | + | + | + | Ввод партии отданных товаров | |||||
Прих. реализатора (Возврат от покупателя) | - | - | - | - | Возврат от реализатора | |||||
Отчет реализатора, Инвентаризация реализатора | + | + | + | - | - | - | - | Продано реализатором |
Прих. реализатора (Закупка) | + | + | + | Принято на реализацию | Принятые | |||||
Ввод остатков реализации (Реализатор-фирма) | + | + | + | Ввод партии принятых товаров | ||||||
Расх. реализатора (Возврат поставщику) | - | - | - | Возврат поставщику принятого товара | ||||||
Расх. накладная (Продажа) (продан товар, взятый на реализацию) | + | + | + | - | - | - | Продажа принятого товара | |||
Расх. розничная (Продажа) (продан товар, взятый на реализацию) | + | + | + | + | - | - | - | Продажа принятого товара в розницу |
При помощи установки значения константы «Метод расчета себестоимости управленческого учета», а также значения реквизита «Метод расчета себестоимости» в справочнике «Фирмы» для каждой конкретной фирмы, Комплексная конфигурация позволяет настроить партионный учет по одному из трех методов: «FIFO», «LIFO» или «По среднему».
Если метод списания себестоимости задан «По среднему», то все купленные товары зачисляются как бы на одну партию, поэтому себестоимость этого товара от разных приходов усредняется.
При методах FIFO и LIFO партии товаров образуют, в основном документы видов «Приходная накладная», «Приходная реализатора», «Ввод партий товаров», поэтому каждый приход товара начинает учитываться как отдельная партия со своей себестоимостью. При продаже товаров или их перераспределении по другим партиям (выдача на реализацию, возврат от реализатора и т.п.) товары автоматически списываются с партий, причем при методе FIFO сначала списываются товары с партий, поступивших раньше, а при методе LIFO сначала списываются товары с партий, поступивших позже.
Конфигурация реализована так, что на реализацию могут выдаваться как купленные, так и принятые ранее на реализацию товары, продаваться могут купленные и принятые на реализацию товары. При продаже срабатывает следующая стратегия: сначала продаются товары из всех имеющихся купленных партий, а затем уже (если купленные кончились) продаются товары (тех же наименований) из партий, принятых на реализацию.
Партии товаров, принятые и отданные на реализацию, всегда учитываются попартионно, даже если метод расчета себестоимости указан «По среднему». Этот метод работает только для купленных товаров — их себестоимость усредняется, — а по товарам, с которыми компания работает на реализации, в этом случае работает метод FIFO.
Метод расчета себестоимости партионного учета товаров нельзя менять слишком часто (нормативными документами разрешено устанавливать учетную политику предприятия на год), однако, при смене метода расчета себестоимости, алгоритм партионного учета должен гладко перейти с учета одним методом на другой. Например, при переходе с метода «По среднему» на метод FIFO, будут плавно расходоваться оставшиеся «усредненные» партии товаров (как одна единая партия), а учет всех вновь образующихся партий товаров уже будет выполняться по методу FIFO.
Регистр «ВзаиморасчетыПокупателей»
Регистр «ВзаиморасчетыПокупателей» предназначен для реализации учета взаиморасчетов с покупателями. Данный регистр используется при формировании отчетов по взаиморасчетам с контрагентами, а также при формировании Книги продаж в журнале «Выдаваемые счета-фактуры».
В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет взаиморасчетов.
Структура регистра «ВзаиморасчетыПокупателей»
Измерение | Пояснение |
Фирма | При управленческом учете в это измерение записывается пустое значение (это является фактически признаком, управленческого учета). При финансовом учете здесь проставляется значение фирмы проводимого документа. Для финансового учета значение данного измерения означает принадлежность данной записи о взаиморасчетах конкретной фирме. |
Клиент | Здесь проставляется значение контрагента. |
СтавкаНДС | Используется только для финансового учета (при управленческом учете здесь проставляется пустое значение). Здесь проставляется значение ставки НДС текущего взаиморасчета. Ставка НДС может принимать значения из системного перечисления «ЗначенияНДС»: «20%», «10%», «Без налога (НДС)». |
СтавкаНП | Здесь проставляется значение ставки НП текущего взаиморасчета. |
ВидОтгрузки | Используется только для финансового учета (при управленческом учете здесь всегда проставляется пустое значение). Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код вида отгрузки. Код вида отгрузки регистра «ВзаиморасчетыПокупателей» может принимать значения: «Т» — ОтгрузкаТовара; «У» — ОтгрузкаУслуги; «» - пустое значение при авансовой выплате. |
КредДокумент | Здесь проставляется значение документа, который образовал кредит по взаиморасчетам. |
Ресурсы | Пояснение |
Долг | На этом ресурсе ведется учет взаиморасчетов с покупателем по данному кредиту. Для финансового учета долг проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета в валюте кредита покупателя. Знак этого ресурса, если контрагент должен фирме - положительный (долг контрагента), иначе знак отрицательный. |
Реквизиты | Пояснение |
ОблагаемаяБазаНП | Сумма долга, которая облагается налогом по ставке «СтавкаНП». Если значение этого реквизита равно нулю, значит НП в задолженности не учтен (отгрузка без учета НП или с нулевой ставкой НП). Если значение этого реквизита не равно нулю, значит НП в задолженности учтен по ставке НП, соответствующей значению измерения «СтавкаНП». |
КодОперации | Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код выполненной операции. Значения кодов операций регистра «ВзаиморасчетыПокупателей» приведено ниже. |
Значения кодов операций регистра «ВзаиморасчетыПокупателей»
Код | Комментарий |
А | Авансовая выплата |
а | Сторнирование аванса |
у | Восстановление аванса другой ставкой |
О | Оплата товаров и услуг (используется для Упр. учета) |
П | Оплата товаров (используется для Фин. учета) |
Л | Оплата услуг (используется для Фин. учета) |
К | Оплаченная отгрузка товаров купленных |
Н | Неоплаченная отгрузка товаров купленных |
к | Сторнирование отгрузки |
т | Восстановление отгрузки другой ставкой |
Ы | Возврат оплаты за возвращенный товар |
Б | Возврат от покупателя купленного товара |
У | Выполнение оплаченной услуги |
В | Неоплаченное выполнение услуги |
Регистр «Взаиморасчеты Поставщиков»
Регистр «ВзаиморасчетыПоставщиков» предназначен для реализации учета взаиморасчетов с поставщиками.
Данный регистр используется при формировании отчетов по взаиморасчетам с контрагентами, а также при формировании книги покупок в журнале «Получаемые счета-фактуры».
В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет взаиморасчетов.
Структура регистра «ВзаиморасчетыПоставщиков»
Измерения | Пояснение |
Фирма | При управленческом учете в это измерение записывается пустое значение (это является фактически признаком управленческого учета). При финансовом учете здесь проставляется значение фирмы проводимого документа. Для финансового учета значение данного измерения означает принадлежность данной записи о взаиморасчетах конкретной фирме. |
Клиент | Здесь проставляется значение контрагента. |
ВидОтгрузки | Используется только для финансового учета (при управленческом учете здесь всегда проставляется пустое значение). Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код вида отгрузки. Код вида отгрузки регистра «ВзаиморасчетыПоставщиков» может принимать значения: «О» — ОтгрузкаТоваровИУслуг; «П» — ОтгрузкаТоваровПринятых; «» — пустое значение при авансовой выплате. |
КредДокумент | Здесь проставляется значение документа, который образовал кредит по взаиморасчетам. |
Ресурс | Пояснение |
Долг | На этом ресурсе ведется учет взаиморасчетов с поставщиком по данному кредиту. Для финансового учета долг проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета в валюте кредита покупателя. Знак этого ресурса, если контрагент должен фирме — положительный (долг контрагента), иначе знак отрицательный. |
Реквизиты | Пояснение |
КодОперации | Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код выполненной операции. Значения кодов операций регистра «ВзаиморасчетыПокупателей» приведено ниже. |
Значения кодов операций регистра «ВзаиморасчетыПоставщиков»
Код | Комментарий |
А | Авансовая выплата |
О | Оплата товаров и услуг |
Р | Оплата товаров, принятых на реализацию и проданных (используется для Фин. учета) |
К | Оплаченная отгрузка товаров купленных |
Т | Оплаченная отгрузка товаров принятых на реализацию и проданных |
Ы | Возврат оплаты за возвращенный товар |
В | Возврат поставщику купленного товара |
Н | Неоплаченная отгрузка товаров купленных |
Ч | Неоплаченная отгрузка товаров принятых на реализацию и проданных |
У | Выполнение оплаченной услуги (используется для Упр. учета) |
B(?) | Неоплаченное выполнение услуги (используется для Упр. учета) |
Выполнение оплаченной услуги по статье издержек Транспорт (для Фин. учета) | |
Выполнение оплаченной услуги по статье издержек Хранение (для Фин. учета) | |
Q | Выполнение оплаченной услуги по статье издержек Реклама (для Фин. учета) |
T | Выполнение оплаченной услуги по статье издержек Прочие (для Фин. учета) |
! | Неоплаченное выполнение услуги по статье издержек Транспорт (для Фин. учета) |
( | Неоплаченное выполнение услуги по статье издержек Хранение (для Фин. учета) |
q | Неоплаченное выполнение услуги по статье издержек Реклама (для Фин. учета) |
t | Неоплаченное выполнение услуги по статье издержек Прочие (для Фин. учета) |
Регистр «Касса»
Регистр «Касса» предназначен только для управленческого учета наличных денег. Здесь учитываются все операции по работе с наличными деньгами. Регистр «Касса» учитывает наличие денег по каждой валюте отдельно.
Регистр «НДСприобретенныхТоваров»
Регистр «НДСприобретенныхТоваров» — вспомогательный регистр, предназначен только для обеспечения корректного экспорта бухгалтерских проводок при описании операций продажи товаров в розницу и оплаты поставщику полученных товаров.
Это специальный регистр для ведения учета НДС поступивших товаров (аналог 19 бух. счета). Учет здесь специально ведется для того, чтобы при продаже товара в розницу знать, откуда восстанавливать НДС товара — с 19 или 68 счета.
Структура регистра «НДСприобретенныхТоваров»
Измерения | |
Поставка | Здесь проставляется значение документа поставки данной партии товара. |
СтавкаНДС | Здесь проставляется значение ставки НДС текущего взаиморасчета. Ставка НДС может принимать значения из системного перечисления «ЗначенияНДС»: «20%», «10%», «Без налога (НДС)». |
Ресурсы | |
НДС | На этом ресурсе ведется учет НДС неоплаченной части поставки товара. НДС проставляется в базовой валюте (рублях). При движении расхода НДС уменьшается пропорционально уменьшению неоплаченной части поставки. |
Реквизиты | |
КодОперации | Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код выполненной операции. Значения кодов операций регистра приведены ниже. |
Значения кодов операций регистра «НДСприобретенныхТоваров»
Дата публикования: 2014-11-18; Прочитано: 302 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!