Необходимость и возможность кредита

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение произ­водственных це­лей. Граждане, воспользовавшись кредитом, име­ют двойной шанс: либо применить способ­ности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ус­корить достижение потребительских целей, получить в свое рас­поряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они мог­ли бы владеть лишь в будущем. Кредит выступает опорой со­временной экономики, неотъем­лемым элементом экономического развития. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только бла­годаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предос­тавляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные сред­ства.

Возможность кредита связана с особенностями движения оборотного и основного ка­питалов. В процессе движения основ­ных капиталов прежде всего наблюдается высвобожде­ние ресур­сов. Средства труда используются в процессе производства дли­тельное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановле­ние стоимости ос­новных капиталов в денежной форме приводит к тому, что вы­свобождаю­щиеся денежные средства оседают на счетах предпри­ятий. При этом предприятие может ис­пользовать их, лишь нако­пив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в том числе для очередной покупки новых машин и меха­низмов. Однако постепенное высвобождение стоимости основных капиталов по своему раз­меру не может удовлетворить потребно­сти предприятий в приобретении их новых партий, так как новая техника (машины, механизмы и т. п.) приобретается не в виде отдельных час­тей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств труда новыми осуществляется за счет амортизационных отчислений, накапливаемых в амортизационном фонде. Эти за­траты каж­дый раз достаточно крупные, требующие накопления ресурсов в течение длительного вре­мени. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное их дви­жение, вызванное природой восстановления их стоимости. Сле­дует заметить, что подоб­ная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свобод­ные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовре­менных затра­тах образуется их недостаток. Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотных ка­питалов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обо­роте проявляют себя более раз­нообразно. Прежде всего, они воз­никают вследствие сезонности производства, несовпадения вре­мени производства и времени обращения продукции. Значитель­ная потребность в при­влечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными по­ставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей, ценностными факторами и др.

Для того чтобы возможность кредита стала реально­стью, нуж­ны определенные условия, по крайней мере два:

- кредит становится необходимым в том случае, если происхо­дит совпадение инте­ресов кредитора и заемщика;

- участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – долж­ны выступать как юри­дически самостоятельные субъекты, ма­териально гарантирующие выполнение обязательств, выте­кающих из экономических связей.

Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, что­бы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладаю­щему определенными качествами. Эти интересы не есть нечто субъективное, регулируемое в конечном счете волей участников производствен­ных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объек­тивными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую вза­им­ную заинтересованность.

2. Субъекты кредитных отношений: формы и виды кредита.

Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и заемщик. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кре­диторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необ­ходимо располагать определенными средствами. Их ис­точниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привле­чен­ных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязан­ная воз­вратить полученную ссуду.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущно­стью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать следующие формы кредита:

1. Товарная – при эквивалентном обмене использовались отдельные товары.

2. Денежная – кредит был предоставлен в денежной форме и возврат так же должен быть произведен в денежной форме.

3. Смешанная – кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами (или наоборот).

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются сле­дующие формы кредита:

1. Банковская – передача денежных средств заемщику исключительно специализиро­ванными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка.

2. Коммерческая – кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Основа – отсрочка предприятием – продавцом оплаты товара и предос­тавление предприятием – покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стои­мость покупки по истечении определенного срока.

3. Государственная – государство в качестве кредитора предоставляет кредит различ­ным субъектам.

4. Международная – отличительным признаком является принадлежность одного их участников кредитной сделки к другой стране.

5. Гражданская (личная) – в качестве кредиторов и заемщиков друг друга при заимст­вовании денег или товаров для личных, а не предпринимательских целей выступают граж­дане, частные лица.

В зависимости от целевых потребностей заемщика различают:

1. Производительная – ссуды используются на цели производства и обращения, на производственные цели.

2. Потребительская – используется населением не на создание новой стоимости, а на удовлетворение потребительских нужд заемщика.

В отдельных случаях используют и другие формы кредита, такие как:

1. Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосре­дуемых целей.

2. Косвенная – ссуда берется для кредитования других субъектов.

3. Явная – кредит на заранее оговоренные цели.

4. Скрытая – ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязатель­ствами сторон.

5. Старая – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений.

6. Новая – форма, появившаяся сравнительно недавно (Например, лизинг).

7. Основная – денежный кредит является основной формой кредита, а товарный кре­дит выступает в качестве дополнительной формы.

8. Развитая и неразвитая форма кредита характеризует степень его развития.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организа­ционно-экономиче­ским признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов приих классификации не суще­ствует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты клас­сифицируются в зависимости от: стадий воспроизводства, обслуживае­мых кре­дитом; отраслевой направленности; объектов кредитования; его обеспеченности; срочности кредитования; платности и др.