Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
Ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банкам основную часть их доходов. Банковские ссуды – наиболее доходные, но и самые рискованные активы.
Главная задача управления банковскими активами – обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов. В мировой практике сложились несколько подходов к управлению банковскими активами, при которых руководство банка по-разному распределяет ресурсы между различными видами активов.
В основе метода “общего фонда средств” лежит идея распределения совокупной суммы банковских ресурсов между различными видами активов, независимо от источника образования ресурсов.
Схематично этот метод представлен на рисунке 9.1.
Источники средств | Размещение средств | |||
Вклады до востребования | Первичные резервы | |||
Срочные вклады | Общий фонд средств | Вторичные резервы | ||
Акционерный капитал и резервные фонды | Ссуды Ценные бумаги | |||
Здания и оборудование |
Рисунок 9.1 – Управление активами методом “общего фонда” средств
Для осуществления конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого конкретно источника поступили средства. То есть не учитываются различные требования к ликвидности по отношению к различным вкладам.
При методе “банки внутри банка” – формирование активов осуществляется в зависимости не только от общей суммы средств, но и от структуры привлеченных ресурсов. В соответствии с этим методом определяется несколько “центров ликвидности-прибыльности”. Такие центры получили название “банков внутри банка” отражены на рисунке 9.2.
Установив принадлежность средств к различным “банкам” с точки зрения их ликвидности и прибыльности, руководство банка определяет порядок их размещения из каждого “банка”. Размещение средств из каждого банка осуществляется независимо от других “банков”.
Источники средств | Размещение средств | |||
Банк вкладов до востребования | Первичные резервы | |||
Вторичные резервы | ||||
Банк срочных вкладов | Ссуды | |||
Ценные бумаги | ||||
Банк основного капитала | Здания и оборудование |
Рисунок 9.2 – Управление активами банка методом “банков внутри банка”
Например, вклады до востребования требуют самого высокого покрытия ликвидными активами. Значит, значительная часть средств из “банка вкладов до востребования” будет направлена в первичные резервы (например, на 1% больше, чем установлено нормой обязательных резервов). Оставшаяся часть вкладов до востребования пойдет главным образом во вторичные резервы, и только небольшая часть – в ссуды, причем краткосрочные.
Дата публикования: 2014-11-02; Прочитано: 1004 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!