Страхование как экономическая категория

Страхование является экономической категорией, находящейся в подчиненной связи с категорией «финансы». Перераспределительный характер отношений страхования и финансов сближает данные категории. В то же время между ними, исходя из специфики страхования, имеется ряд различий.

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений по поводу формирования целевых фондов денежных средств за счет взносов страхователей и расходования этих средств на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Из этого определения следует:

- финансам всегда присущи только денежные отношения, а страхование может быть и натуральным;

- страховые отношения носят вероятностный характер, средства страхового фонда используются после наступления страхового случая;

- движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности наступления ущерба в результате страхового случая;

- при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, которые обусловлены наличием страхового риска;

- для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, которые связаны с солидарной раскладкой ущерба;

- для страхования характерна временная и пространственная раскладка ущерба;

- страхование характеризуется возвратностью страховых взносов. Но следует иметь в виду, что в страховании возвратность относится, прежде всего, к страхованию жизни. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией “кредита”.

Эти особенности страховых отношений выводят страхование в отдельную отрасль экономических знаний.

Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности обшественного воспроизводства. Конечными результатами страхования являются:

§ обеспечение социальной и экономической стабильности в обшестве за счет полного и свовременного возмещения ущерба;

§ привлечение временно свободных денежных средств страхового фонда к инвестиционной деятельности страховых организаций;

§ достигнутые показатели развития страховых операций.

Роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства.