Эволюция банковской системы

До 1987г. банковская система была представлена тремя банками: Государственным банком СССР, Стройбанком СССР (Всесоюзный банк финансирования и кредитования капитальных вложений) и Внешторгбанком СССР. Для экономик развитых стран общепринятой является двухуровневая банковская система. Формирование аналогичной системы в Казахстане началось еще до распада СССР. В 1987 г. Совместным постановлением ЦК КПСС и Совета министров СССР № 821 было принято решение о создании двухуровневой банковской системы (центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков). При этом республиканские банки наделялись правами министерств союзных республик. Несмотря на принятые меры по усовершенствованию кредитной системы, она оставалась достаточно консервативной. Учрежденные государственные специализированные банки – Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сберегательный банк, Внешэкономбанк по существу, унаследовали многие негативные черты, свойственные прежней банковской системе. Этими банками не обеспечивался свободный перелив кредитных ресурсов в народном хозяйстве, не сложились подлинно партнерские отношения с заемщиками, у Госбанка не было эффективных методов управления совокупным денежным оборотом. Неэффективной оказалась и ссудная политика, а именно: процентные ставки были весьма низкими (5-8%), они создавали дополнительный спрос на ссуды, которые использовались для реализации низко рентабельных, малоэффективных проектов.

В 1988 г. После принятия союзного Закона “О кооперации” (с этого момента ведет отсчет первый этап развития банковской системы Казахстана) начали создаваться на паевых началах первые кооперативные банки, заложившие впоследствии основу для формирования рыночных отношений в сфере банковской деятельности. Впервые в Советском Союзе такой банк появился в Чимкенте. Это был “Союзбанк”. Статус кооперативных дал банкам значительную самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, развития разнообразных форм банковской деятельности, использования полученной прибыли, укрепления материально-технической базы и решения других проблем.

Последующие два года отличаются динамичным развитием политической и экономической ситуации в стране. Достаточно отметить, что 10 октября 1990 г. Была принята Декларация о государственном суверенитете Республики Казахстан, еще в большей степени обусловившая стремление к проведению более самостоятельной экономической политики. На этой волне в декабре 1990 г. Верховный Совет Казахстана принял Закон “О банках и банковской деятельности в Казахской ССР”,открывший второй этап развития банковской системы.

Данным законом было:

- впервые закреплено определение коммерческого банка и разрешено создание иных кредитных учреждений (общества взаимного кредитования, кредитные кооперативы, пенсионные, инвестиционные фонды, ломбарды).

- было разрешено открытие частных банков, а также банков с участием иностранного капитала.

- были установлены основные задачи и функции, в том числе в сфере денежно-кредитного регулирования, Государственного банка Казахской ССР,

- определены перечни операций, осуществляемых Госбанком и коммерчески­ми банками,

- порядок открытия и прекращения деятельности коммерческих банков и принципы и методы регулирования деятельности коммерческих банков Госбанком.

Двухуровневая банковская система была сформирована в 1991 году с реорганизацией государственных отраслевых банков и наделением республиканских отделений Госбанка СССР функциями центральных банков суверенных государств, а также созданием первых коммерческих банков.

Первый уровень новой банковской системы был представлен Национальным Банком. Второй уровень банковской системы был представлен банками, созданными как на основе ранее существовавших специализированных банков, входивших в систему специализированных банков в рамках бывшего СССР, а именно Промстройбанк (Туранбанк), Казвнешэкономбанк (Алембанк), Жилсоцбанк (Кредсоцбанк), Казсбербанк, Агропромбанк, так и вновь организованных банков по инициативе физических и юридических лиц.

Начало 90-х годов характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых организаций, в основном мелких и средних коммерческих банков.

В апреле 1993 года были приняты специализированные законы «О банках в Республике Казахстан» и «О Национальном Банке Республики Казахстан», в первом из них остались только нормы, касающиеся банковской деятельности и ее регулирования. При этом, перечень методов и инструментов регулирования был расширен.

В 1993-1994 годах количество коммерческих банков достигло 204, причем многие из них были финансово несостоятельными. Перед Национальным Банком остро встал вопрос оздоровления банковского сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также более широкие полномочия Национального Банка по регулированию банковской деятельности, были закреплены в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках) от 31 августа 1995 года, который был разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора.

Закон “О Национальном банке Республики Казахстан” от 30 марта 1995г. закрепил независимость Нацбанка от правительства и других органов власти и сделал его подотчетным Парламенту и Президенту.

Закон расширил и конкретизировал функции и задачи Центрального банка, сделал его более независимым в проведении единой государственной политики в области денежного обращения, кредита, организации банков, расчетов и валютных отношений. Впервые был законодательно закреплен единый собственник уставного фонда Нацбанка в лице Государство РК, определены фонды Нацбанка, порядок их формирования и распределения прибыли, полученной Нацбанком.

Очень важными новшествами закона было предоставление Нацбанку специальных полномочий по разрешению проблем, возникающих в процессе создания банков, их ликвидации, а также установление перечня достаточно жестких экономических нормативов в соответствии с международной банковской практикой. При этом Нацбанк не имел права вмешиваться в оперативную деятельность банков второго уровня. Контрольные и надзорные функции Нацбанка были нацелены на то, чтобы предотвращать негативные явления, способные разрушить всю кредитно-денежную систему, не допускать неконтролируемой кредитно-денежной эмиссии.

Закон “О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан”:

1. Четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня, их правовой статус.

2. Он был направлен на то, чтобы повысить ответственность коммерческих банков.

3. Содействовать регулированию денежно-кредитной системы, ее быстрейшему оздоровлению и дальнейшему развитию.

Отличительной особенностью нового закона было установление более высоких требований к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлением к большей защищенности интересов вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей банков.

В соответствии с первой редакцией данного Закона банками второго уровня являются депозитные, инвестиционные, государственные банки, банки с иностранным участием, международные банки.

С тех пор изменения и дополнения в него вносились 12 раз. Основной целью совершенствования банковского законодательства является приближение практики банковского дела и регулирования банковской деятельности к международным стандартам, прежде всего к Основным принципам эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору.

В соответствии с Оценкой соблюдения Основных принципов эффективного банковского надзора, сделанной специальной миссией МВФ и Всемирного банка в рамках программы FSAP, на начало 2000 года правовая система полностью соответствовала требованиям Базельского комитета. Данная оценка подтверждается и международными финансовыми организациями, например, оценка реформирования банковского сектора Казахстана, сделанная Европейским Банком Реконструкции и Развития, среди государств бывшего социалистического лагеря незначительно уступает лишь показателям стран Прибалтики и Восточной Европы.

Опираясь на новый закон, в 1995 году Национальный Банк Казахстана, как уполномоченный орган банковского надзора, начал осуществление реструктуризации банковской системы.

Первая Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 год была утверждена постановлением Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года. Главная задача реформы состояла в максимальном сокращении централизованного перераспределения денежных ресурсов. В ходе реализации Программы получили дальнейшее развитие методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, претерпел существенные изменения механизм рефинансирования банков. Банки должны были обеспечить кредитование экономики за счет самостоятельно привлекаемых ими для этого сбережений населения, свободных средств хозяйствующих субъектов и внешних займов.

Правительством Республики Казахстан принимались меры по уменьшению доли государства в уставном капитале банков, а именно:

- утверждение Программы по­этапной приватизации Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстан на 1997-2001 годы;

- завершение обмена государственного пакета акций АООТ «Казагропромбанк»;

- принудительный выкуп акций КАБ «Туранбанк» и АБ «Алем Банк Казахстан», их преобразование в ЗАО «Банк ТуранАлем» и последующее проведение тендера по приватизации банка;

- принудительный выкуп акций АООТ «Казкредсоцбанк» и его присоединение к ЗАО «Жилстройбанк», а затем проведение тендера с целью приватизации ЗАО «Жилстройбанк Республики Казах­стан».

В целях укрепления и дальнейшего роста банковского сектора в конце 1996 года была принята Программа перехода банков второго уровня к международным стандартам, в рамках которой предусматривалось поэтапное достижение банками международных стандартов в части достаточности капитала, качества активов, уровня менеджмента, ведения бухгалтерского учета, ввода и передачи информации.

В 1997 году было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, предусмотрено расширение видов банковской деятельности, а также введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и процедурам в банках, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL.

В 1999 году по решению Правительства и Национального Банка Республики Казахстан был введен режим свободно плавающего обменного курса тенге (СПОК), что предполагает формирование курса тенге на основе спроса и предложения на валютном рынке без значительного вмешательства Национального Банка

Внедрение в 2000 году системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня позволило значительно повысить защиту интересов вкладчиков банков и, тем самым, доверие населения к банковскому сектору, недостаток которого является основной проблемой, препятствующей дальнейшему институциональному развитию банковского сектора. Для решения этой проблемы в ноябре 1999 года было создано закрытое акционерное общество «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц», учредителем которого является Национальный Банк Казахстана.

Для банковской системы Казахстана позитивным результатом внедрения страхования депозитов является рост объемов проводимых банками активных операций, повышение их конкурентоспособности, снижение себестоимости банковских услуг, а значит, их большая доступность для клиентов банков. Долгосрочной целью является включение в систему всех действующих банков второго уровня, имеющих право на прием депозитов физических лиц.

В 2000 году были внесены изменения и дополнения в некоторые законодательные акты Республики Казахстан, в соответствии с которыми был расширен перечень и ужесточены процедуры предоставления информации, представляющей собой банковскую тайну, а также усовершенствованы нормы, касающиеся деятельности системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц

Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 20 апреля 2001 года № 116 утверждены Методические рекомендации по организации систем корпоративного управления и управления рисками в банках второго уровня.

На настоящем этапе развития банки все более активно через свои дочерние организации проникают на рынок ценных бумаг, страховой рынок, в деятельность пенсионных фондов. Кроме того, из организационной структуры банков все чаще стали выделяться специализированные дочерние организации, осуществляющие отдельные банковские операции, например, лизинговые компании.

В настоящее время в Казахстане функционирует 34 банков, со 100%-ным участием государства является АО «Эксимбанк Казахстан», АО «Банк Развития Казахстана».

Раздел 2. Коммерческие банки: функции и организация деятельности