Межбанковские расчеты. Межбанковский клиринг

Межбанковские расчеты - это система платежей между банками, основанная на переводах денежных средств или зачетах их взаимных обязательств. Эти расчеты возникают тогда, когда плательщик и по­лучатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаим­ном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расче­ты осуществляются через корреспондентские счета (расчеты между клиентами одного банка проводятся путем списания или зачисления средств на соответствующие счета клиентов, минуя корреспондентский счет банка).

Современная система межбанковских расчетов состоит из двух подсистем:

- межбанковских расчетов через систему корреспондентских сче­тов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка (расчетно-кассовых центрах - РКЦ);

- прямых расчетов между коммерческими банками.

В России преобладает первая подсистема, в соответствии с которой в РКЦ по месту нахождения коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Открытие таких счетов осуществля­ется на основании заявления с приложением карточки образцов подпи­сей руководителя и главного бухгалтера банка и оттиска печати, за­веренной нотариально. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов.

Корреспондентский счет по существу выполняет те же функции, что и расчетный счет организации, но с учетом специфики деятель­ности банка. На счете хранятся собственные средства коммерческих банков: уставный, резервный и другие фонды, а также денежные средства его клиентов.

Переход на расчеты между коммерческими банками через РКЦ поз­волил обособить ресурсы каждого банка на его корреспондентском счете и, таким образом, выдавать кредиты и осуществлять другие ак­тивные операции только в пределах имеющихся у банка ресурсов.

Корреспондентские отношения между коммерческими банками и РКЦ оформляются договорами. Коммерческие банки не платят за расчетное обслуживание учреждениям Банка России, но им и не выпла­чиваются проценты за остатки средств на корреспондентских счетах

Коммерческие банки могут открывать корреспондентские счета в одном или разных РКЦ (например, если они находятся в разных горо­дах).

В этом случае расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков осуществляются через счета межфилиальных оборотов, для че­го РКЦ присваиваются номера по МФО. На этих счетах отражаются опе­рации по перечислению платежей на счета коммерческих банков - по­лучателей средств, обслуживаемых в других РКЦ.

Средством межфилиальных расчетов являются авизо по МФО. Авизо составляются и отправляются РКЦ в адрес другого РКЦ для завершения межфилиальной операции. В тексте авизо указываются номера участни­ков расчетов и корреспондентских счетов коммерческих банков. Авизо пересылаются посредством спецсвязи или по телеграфу.

Межбанковские расчеты через РКЦ имеют серьезный недостаток - у них относительно низкая скорость совершения расчетных операций.

Учитывая это, коммерческие банки устанавливают прямые коррес­пон­дент­ские отношения для расчетов между собой. Корреспондентские счета открываются на основе договоров, причем как в одностороннем (открытие счетов «лоро»), так и в двухстороннем порядке (с откры­тием счетов «лоро» и «ностро»). Счет «лоро» - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-кор­респон­дента. Счет «ностро» - текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента.

Основным достоинством системы межбанковских расчетов через корреспондентские счета, открытые банками друг у друга, является их оперативность (использование системы электронных расчетов или телексной связи) и относительная безопасность, поскольку при обна­ружении ошибок санкции будут применены против самих же банков.

Большие возможности для улучшения расчетов между банками зак­лючены в развитии межбанковского клиринга.

В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может быть: локальным - между банками какого-либо региона, либо между банками определенной банковской группы, и (или) между филиалами одного банка; общенациональным - в пределах всей страны.

В зависимости от специфики этих видов клиринга он может осу­ществляться:

- через специальные межбанковские организации - расчетные (клиринговые) палаты;

- через учреждения Центрального банка или крупнейшие коммер­ческие банки;

- через клиринговый отдел головного банка - при внутрибан­ковском клиринге (расчетах между филиалами одного и того же ком­мерческого банка).

Все эти способы проведения межбанковских клиринговых расчетов взаимосвязаны, поскольку конечное сальдо расчетов в любом случае погашается с корреспондентских счетов коммерческих банков, откры­тых в Центральном банке.

В России клиринговые центры созданы на Урале, в Сибири, Поволжье, Санкт-Петербурге, Москве и других регионах и городах.

При расчетах с иностранными банками российские коммерческие банки ориентируются в основном на международную межбанковскую сис­тему СВИФТ с центром обработки информации в Голландии. В настоящее время в данную систему входит несколько десятков российских банков.

Центральный банк в апреле 1996 г. принял «Стратегию развития платежной системы России». Предполагается создание системы расче­тов, работающей в режиме реального времени.

Переход к работе в режиме реального времени означает, что время, необходимое для проведения всех процедур по передаче бан­ковской информации между кредитными организациями и ее проверке, будет измеряться секундами, когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления средств на счет получателя.

Создание системы расчетов в режиме реального времени предпо­лагает в ближайшем будущем отказаться от использования в работе Банка России и кредитных организаций бумажных носителей первичной информации и перейти к работе с электронными документами.

Для этого Банку России предстоит разработать нормативную базу использования «электронных» документов при осуществлении расчетов, расширить сферу использования электронной цифровой подписи (ЭЦП), найти методы решения проблем защиты электронных документов.