|
Поступление денежных
средств
| Корреспон-
дирующий
счет
|
Списание денежных
средств
| Корреспондирующий счет
|
| Сальдо — остаток де-
нежных средств на начало периода
| —
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Из кассы предприятия
|
| В кассу организации
|
|
| От покупателей за продукцию (работы, услуги)
|
| На открытие аккредитива
|
|
|
|
|
| Ошибочно зачисленная
|
| На приобретение денежных документов
|
|
| сумма
|
|
|
| От покупателей (заказчиков) аванс
|
| В оплату задолженности
|
|
|
| поставщикам
|
|
| Возврат излишне перечисленных налогов
|
| Аванс поставщикам и
|
|
|
| подрядчикам
|
|
| Возврат излишне перечисленных средств социальным фондам
|
| Возврат ошибочно зачисленной суммы
|
|
|
|
|
|
|
| В оплату задолженности
|
|
| От разных дебиторов
|
| • внебюджетным
|
|
| От арендатора арендная
плата
|
| фондам
|
|
|
| • бюджету
|
|
| От банка кредит
| 90, 92,
| • социальным фондам
|
|
|
|
| • учредителям
|
|
|
|
| • кредиторам
|
|
|
|
| • банку
| 90, 92, 93
|
| Сальдо — остаток денежных средств на конец периода
| —
|
|
|
|
|
|
|
