Код товара _____________Наименование __________________

Ед. изм. ________ Объем заказа ________________

Код поставщика	Наименование поставщика	Цена товара	Объем предложения	Условия продажи
	Код товара ХХХХХХ ХХХХХХХХХХХХХХХХХ
	Итого		ХХХХХ

Рис. 3.7

Поставщики приводятся в порядке возрастания цены товара и уменьшения объемов поставок. Отчет выводится для определенной товарной группы, диапазона кодов товаров, отдельных кодов товаров. Для каждого кода товаров подсчитывается суммарный объем предложений поставщиков.

Товаровед ведет договорную кампанию, заключает договора с поставщиками товаров. Основным документом, регламентирующим поставку товаров и отношения универмага с поставщиком, является договор (рис. 3.8). В документе Товарная спецификация (рис. 3.9) перечисляются поставляемые товары.

ДОГОВОР № ________ от “_____”__________________ 200 г. Договор заключен между ___________________________________________________ и УНИВЕРМАГОМ _______________________________________________________ на поставку в период с _________200 г. по ___________ 200 г. товаров на общую сумму _______________________ (т.р.) Банковские реквизиты поставщика: отделение банка ________________________________________________________ БИК ________________ Расчетный счет _______________________ ___________________ Условия расчетов (наличные, безналичные)________ Штрафные санкции ______(± %) за каждый день просрочки Дата расчетов _________________ Приложение. Товарная спецификация № ______

Рис. 3.8

ТОВАРНАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ № ___________ (к договору № _________ от __________________) № п/п Наименование код товара Ед. изм. Цена План поставки Сумма               ИТОГО по договору:

Рис. 3.9

По договору установлены штрафные санкции:

· поставщик выплачивает указанный % от суммы неполной поставки товаров в заданные сроки согласно товарной спецификации,

· универмаг выплачивает штрафыза несвоевременную оплату поставленных товаров по каждому счету-фактуре по истечении 10 дней после поставки.

Информация о плановых поставках вводится в таблицы «С пецификация договора», «Договор».

При вводе информации договоров возможная корректировка сведений в таблице «Поставщики», в том числе добавление новых записей.

По результатам размещения заказов формируется отчет (рис. 10).

ДОГОВОРА НА ПОСТАВКУ ТОВАРОВ

Код товара _______ Наименование ______________Ед.изм________

№ п/п	Поставщик (код и наименование)	Договор	Дата поставки	Цена	Кол-во	Сумма

Рис. 3.10

После заключения договоров осуществляется корректировка полей таблицы Товар. Предварительно формируются итоги плана поставки каждого товара, которые переносятся в поле Текущий заказ. Поле Заказано всего (zp) корректируется на величину нового заказа по всем поставщикам:

zp=zp + Суммарный заказ. (5)

3.2.1.4. Комплекс задач «Анализ товародвижения»

Универмаг закупает товары у поставщиков по договорным ценам. Для расчетов используются учетные цены, определяемые как средневзвешенная цена:

, (6)

где - цена j-й партии i-го товара, - количество i-го товарав j-й партии, n – общее число всех партий i-го товара.

Учетная цена пересчитывается по мере поступления товаров и хранится в таблице Товары -– поле учетная цена, а суммарное количество товара, для которого рассчитана учетная цена, -– поле учетное количество.

Продажа товаров покупателям осуществляется по розничным ценам, которые формируются на основании учетной цены и наценки. Величина наценки варьирует для различных групп товаров по усмотрению товароведов. Требуется обеспечить возможность редактирования через экранную форму торговой наценки по определенным товарным группам. Коэффициент торговой наценки содержится в таблице Группы товаров ( поле Наценка, %).

По результатам изменений торговой наценки определенной товарной группы подготавливается отчет:

ТОРГОВЫЕ НАЦЕНКИ НА ДАТУ _______

Код группы товаров __________ Наименование _____________

Код товара	Наименование	Ед. изм.	Учетная цена	Учетное кол-во	Надбавка,%	Розничная цена

Рис. 3.11

Товаровед изучает учетную информацию о реализации товаров в торговых секциях, которая формируется в АРМ ТС – таблица Продажи:

Таблица 3.20

НАИМЕНОВАНИЕ РЕКВИЗИТА	ФОРМАТ
Код товара	A(6)
Дата продажи	D
Код подразделения (торговой секции)	A(4)
Объем продажи (количество)	N

Используется также учетная информация АРМ С - состояние складских запасов, таблица Остатки склада:

Таблица 3.21

НАИМЕНОВАНИЕ РЕКВИЗИТА	ФОРМАТ
Код склада	Т(4)
Код товара	Т(6)
Дата	D
Цена товара	N
Остаток на конец дня	N

Для учета остатков товаров в торговых секциях используется таблица Остатки секции:

Таблица 3.22

НАИМЕНОВАНИЕ РЕКВИЗИТА	ФОРМАТ
Код подразделения (торговой секции)	Т(4)
Код товара	Т(6)
Дата	D
Цена товара	N
Остаток на конец дня	N

Для принятия решений товароведом определяется:

1) лидирующий товар (товарная группа) по объему продаж за указанный период в стоимостном выражении;

2) лидирующий товар (товарная группа) по доле в общей сумме продаж за период в стоимостном выражении;

3) отстающий товар (товарная группа) по объему продаж за указанный период в стоимостном выражении;

4) отстающий товар (товарная группа) по доле в общей сумме продаж за период в стоимостном выражении;

5) код товара, чей уровень запаса максимален/минимален (в стоимостном выражении);

6) товар с минимальным уровнем запаса на складе на определенный момент времени (в стоимостном выражении);

7) товар, который не продавался в течение заданного периода (неликвиды);

8) товар, остаток на складе и в торговых секциях которого не превышает страховой запас на заданное число %.

АРМ С

Назначение АРМ С – учет товарных запасов на складе, оформление документов на различные виды движения:

1. Поступление товаров от поставщиков на склады;.

2. Передача товаров со складов в торговые секции;.

3. Возврат нереализованных товаров на склады;.

4. Перемещение товаров с одного склада на другой;.

5. Возврат товаров поставщикам.

На складе проводится инвентаризация складских запасов в связи с плановыми проверками товарных запасов, сменой материальной ответственности кладовщиков, ведется оперативный количественный учет товаров, формируются отчеты о движении товаров за период.

3.2.2.1. Комплекс задач «Учет поступления товаров
от поставщиков»

Приходная накладная (ПН)» оформляется на партию товаров, поступающих на склад на основании документа «Счет-фактура» поставщика.

ПН – многострочный документ, шапка документа содержит реквизиты: Код вида документа (РН) – Т(2); Номер документа (уникальный)- Т(6); Дата документа; Код поставщика; Наименование поставщика; Код склада; Документ-основание (№ счета-фактуры) – Т(6); Сумма поставки.

Табличная часть документа содержит реквизиты: Код товара; Наименование товара; Единица измерения; Цена поставщика; Количество.

Цена поставщика может отличаться от учетной цены товара. При регистрации ПН изменяется текущий остаток товара на складе.

СВЕДЕНИЯ О ПОСТАВКАХ ТОВАРОВ С ________ПО _________

№ п/п	Дата	Номер ПН	Код поставщика	Наименование поставщика	Сумма поставки

Рис. 3.12

СВЕДЕНИЯ О ПОСТАВКАХ

КОД ПОСТАВЩИКА ________НАИМЕНОВАНИЕ ________________

№ п/п	Дата	Номер ПН	Сумма поставки

Рис. 3.13

3.2.2.2. Комплекс задач «Учет возврата товаров поставщику»

«Расходная накладная (РН)» оформляется на партию товаров, возвращаемых поставщику. РН содержит шапку и табличную часть. В шапке документа указывается: Код вида документа (РН); Номер документа; Дата документа; Код склада; Код поставщика; Наименование поставщика; Документ-основание на возврат товаров (ПН); Код причины возврата; Сумма возврата. Табличная часть документа РН содержит реквизиты: Код товара; Наименование товара; Единица измерения; Цена товара; Количество.

Цена товара соответствует цене поставки товара поставщиком. При выписке РН осуществляется корректировка текущего остатка товаров на складе.

ВОЗВРАТ ТОВАРОВ ПОСТАВЩИКАМ С ____ ПО _____

№ п/п	Дата	Код причины возврата	Номер РН	Код поставщика	Наименование поставщика	Сумма возврата

Рис.3.14

В конце отчета подводятся итоги по кодам причин возврата товаров, а также общая сумма возврата.

ВОЗВРАТ ТОВАРОВ ПОСТАВЩИКУ

КОД ________ НАИМЕНОВАНИЕ _________________

№ п/п	Дата	Код причины возврата	Номер РН	Сумма возврата

Рис. 3.15

3.2.2.3. Комплекс задач «Учет выдачи/возврата товаров со склада
в торговые секции»

Выдача товаров со склада оформляется документом «Торговая накладная (ТН)». ТН содержит шапку и табличную часть. В шапке документа указывается: Код вида документа (ТН); Признак накладной (1 – выдача со склада, 2 – возврат на склад); Номер документа; Дата документа; Код склада; Код торговой секции; Наименование торговой секции; Сумма. Табличная часть документа РН содержит реквизиты: Код товара; Наименование товара; Единица измерения; Цена товара; Объем.

ВЫДАЧА ТОВАРОВ СО СКЛАДА _____ С ____ ПО _____

№ п/п	Дата	Номер ТН	Код торговой секции	Наименование торговой секции	Сумма выдачи

Рис. 3.16

ВОЗВРАТ ТОВАРОВ НА СКЛАД _______ С _______ ПО _______

№ п/п	Дата	Номер ТН	Код торговой секции	Наименование торговой секции	Сумма возврата

Рис. 3.17

Цена товара вычисляется по формуле:

Цена товара = Учетная цена * Наценка % (для товарной группы).

3.2.2.4. Комплекс задач «Анализ движения товаров на складе»

Задача решается в конце каждого месяца, а также по запросу товароведов. Формируется оборотная ведомость движения товаров на складе за период, как правило, месяц, имеющая вид:

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ СКЛАДА____ ЗА _______ МЕСЯЦ 200_ Г.

КОД ГРУППЫ ТОВАРОВ _________ НАИМЕНОВАНИЕ ____________

№№ п/п	Код товаров	Наименование товара	Ед. изм.	Начальный остаток	Приход	Расход	Конечный остаток

Рис. 3.18

По запросу бухгалтерии создается оборотно-сальдовая ведомость в стоимостном выражении по группам товаров (рис. 3.19).

ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ДВИЖЕНИЯ ТОВАРОВ НА СКЛАДЕ ______ЗА _______ МЕСЯЦ 200_ Г.

КОД ГРУППЫ ТОВАРОВ____ НАИМЕНОВАНИЕ_________________

№ п/п	Код товаров	Наименование товара	Ед. изм.	Начальная сумма	Сумма прихода	Сумма расхода	Конечная сумма

Рис. 3.19

Для наглядного представления формируются диаграммы, отражающие движение товаров определенной товарной группы в количественном и стоимостном выражении.

3.2.2.5. Комплекс задач «Инвентаризация склада»

Инвентаризация склада осуществляется на основании подготовленных инвентаризационных описей (рис. 3.20), в которых выводятся «книжные» остатки по каждому товару определенной партии поставки. Фактическое количество товаров следует отобразить в БД, указав причину несоответствия. По результатам инвентаризации рассчитываются показатели прибыли и убытков (рис. 3.21).

ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ ОПИСЬ ДЛЯ СКЛАДА ____ Дата _______

№ п/п	Код товара	Наименование товара	Ед. изм.	Номер ПН	Цена поставщика	Наличное кол-во	Фактически

Рис. 3.20

РЕЗУЛЬТАТЫ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ СКЛАДА № ______ Дата________

№ п/п	Код товара	Наименование товара	Ед. изм.	Номер ПН	Цена поставщика	Прибыль	Убыток

Рис. 3.21

АРМ ТС

АРМ торговой секцией (ТС) обеспечивает учет поступления и возврата товаров на склад, реализации товаров.

3.2.3.1. Комплекс задач «Учет движения товаров в торговой секции»

Движение товаров в торговой секции оформляется документами «Товарная накладная», которые заполняются в АРМ С.

Информация накладных фиксируется в БД и доступна для просмотра и использования в АРМ ТС.

Работник торговой секцией ведет учет реализации товаров и ежедневно готовит товарный отчет в виде:

ТОВАРНЫЙ ОТЧЕТ СЕКЦИИ ____________ Дата _______

КОД ГРУППЫ ТОВАРОВ ______НАИМЕНОВАНИЕ _______________

№ п/п	Код товара	Ед. изм.	Цена товара	Реализовано	Сумма реализации

Рис. 3.22

Выявляются товары, сумма реализации которых минимальна и максимальна, аналогично проводится сопоставление товарных групп по сумме реализации за день, неделю, месяц. Данные товарного отчета сохраняются в машинном виде в течение 1 месяца для подведения подобных итогов. В конце дня подводится итог об остатках товаров в торговой секции.

КОД ТОВАРНОЙ СЕКЦИИ ____ ___________Дата _______

Код группы товаров	Наименование	Остаток на начало дня	Поступление	Реализация	Остаток на конец дня

Рис. 3.23

3.2.3.2. Комплекс задач «Инвентаризация торговой секции»

Инвентаризация торговой секции осуществляется на основании подготовленных инвентаризационных описей (рис. 3.24), в которых выводятся «книжные» остатки по каждому товару. Фактическое количество товаров следует отобразить в БД, указав причину несоответствия: естественная убыль, порча товара, хищение.

По результатам инвентаризации рассчитываются показатели прибыли и убытков деятельности торговой секции (рис. 3.25).

ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ ОПИСЬ ТОВАРОВ
ТОРГОВОЙ СЕКЦИИ № ____ Дата ________

№ п/п	Код товара	Наименование товара	Ед. изм.	Номер ПН	Цена товара	Наличное кол-во	Фактически

Рис. 3.24

РЕЗУЛЬТАТЫ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ
ТОРГОВОЙ СЕКЦИИ № ______ Дата _________

№ п/п	Код товара	Наименование товара	Ед. изм.	Номер ПН	Цена товара	Прибыль	Убыток

Рис. 3.25

3.3. Информационная система “РЕСТОРАН”

Предметная область – торговое предприятие общественного питания – ресторан (кафе, столовая и т.п.). Посетителям ресторана предоставлены на выбор блюда различных видов: закуски, первые блюда, вторые блюда, десерт, напитки и т.п. Всего видов блюд – 10, общая номенклатура блюд различных видов – 150 наименований. Заказ может осуществляться на любое блюдо, указанное в меню. Каждый день меню обновляется.

Блюда изготавливаются из продуктов питания по фирменным рецептам в течение установленного нормативного времени. Продукты питания приобретаются рестораном по рыночным ценам, которые требуется периодически корректировать. Общая номенклатура продуктов питания для приготовления блюд составляет 400 наименований.

Типовые бизнес-процессы управления деятельностью ресторана:

§ Нормативное обеспечение работы ресторана (калькуляция себестоимости блюд, формирование меню).

§ Обслуживание посетителей (клиентов) ресторана – прием заказов клиентов, выполнение заказов клиентов.

§ Учет реализации – расчеты с клиентами.

§ Управление персоналом – расчет зарплаты.

Для решения задач создается нормативно–-справочная база, ведение которой выполняет менеджер ресторана. В нормативно–-справочной базе представлен ассортимент всех блюд ресторана, перечень продуктов питания и рецептура их изготовления, контингент работающих ресторана. Менеджер ресторана калькулирует цены блюд.

Обслуживает посетителей ресторана – (клиентов) официант. Общее число официантов ресторана – 30 человек. Официант принимает заказ, доставляет заказанные блюда, производит расчеты с клиентом.

Заказ клиента передается кассиру–-контролеру, от которого официант получает готовые блюда и выписанный счет на оплату. В счете фиксируется дата и время передачи заказа, время исполнения заказа, состав заказа – перечень выбранных блюд, их количество, цена и сумма к оплате, фамилия официанта, выполнившего заказ.

В течение рабочей смены официанты сдают выручку в кассу кассиру–контролеру, в конце рабочей смены официант получает от кассира–контролера отчет о количестве и сумме выполненных заказов, сумме долга официанта за текущую дату.

Кассир–контролер, принимая заказ от официантов, обеспечивает его выполнение на кухне ресторана, вводит информацию о заказе в компьютер, выполняет расчет и выписку счета для оплаты. Для каждого официанта учитываются выданные под заказ блюда и сумма оплаты за них. В конце рабочей смены кассир-контролер формирует общий торговый отчет о выручке за день по официантам, сумме наличных денег в кассе.

В информационной системе «Ресторан» создаются автоматизированные рабочие места (АРМ):