Финансы и инвестиции

Период прогнозирования: Приложение №1 и Приложение №2 один год с помесячной разбивкой (см. Расчетную смету для бизнес-плана в xls).

7.1. Смета затрат по источникам финансирования подготовительного (инвестиционного) «0» периода проекта:

Направления	Сумма затрат, руб.
Итого, руб.	Средства субсидии	Собственные средства
Сырье, материалы
Комплектующие
Обучение производственного персонала
Транспортные расходы для производства
Связь, коммуникации (в т.ч. Интернет)
Услуги бухгалтерии
Услуги банка
Услуги прочих сторонних организаций
Регистрация (ООО или ИПБОЮЛ)
Патентование продукции
Сертификация продукции/услуги
Затраты на рекламу
Затраты на продвижение продукции
Прочие выплаты (в т.ч. проценты по кредитам)
Покупка оборудования
Приобретение транспортных средств
Проведение ремонтных работ

Налоги и отчисления за первый год деятельности

№ п/п	Наименование	Первый год (по кварталам) руб.	ИТОГО, руб.
1 период	2 период	3 период	период
Всего:
	Единый налог (УСНО), 6%
	Единый налог (УСНО), 15%
	ЕНВД
	НДФЛ
	УСНО на основе патента
	Прочие налоги и сборы
	Страховые взносы (за работников)
	Страховые взносы (за ИПБОЮЛ)
	Прочие налоги и сборы

7.2. Структура капитала:

Источники финансирования	Сумма, руб.	Удельный вес, %
Всего:		100%
Собственные средства
Заемные средства (кредиты)
Субсидия – грант МЭР
Единовременная выплата ГСЗН
Выплата ГСЗН за создание дополнительного рабочего места
Субвенция ГСЗН на государственную регистрацию
Прочие источники финансирования

ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

(рассчитывается в формулах)

a) Простая (бухгалтерская) норма прибыли:

ПНП = (ЧП / И) х 100 = ____________ %.

b) Чистая текущая стоимость:

ЧТС = ДП - И = ______________ тыс. руб.

c) Внутренняя норма прибыли:

ВНС = (ЧТС / И) х 100 = ___________ %.

d) Индекс прибыли (доходности):

ИП = ДП / И = ________________ тыс. руб.

e) Период окупаемости проекта:

Без дисконтирования

Окуп-ть пр-та = Сметн. стоим-ть затрат на пр-т / Общ. объем продаж – себестоимость = ____________ месяцев.

С учетом коэффициента дисконтирования

Кдt = 1/(1+k) ^t

Окуп-ть пр-та = Сметн. стоим-ть затрат на пр-т / дисконтный доход = ____________ месяцев.

f) Коэффициент финансовой устойчивости (прогнозирование вероятности банкротства):

К4 = 1,2 х К5 + 1,4 х К6 + 0,6 х К7 + 3,3 х К8 + 1,0 х К9 =

= [1,2 х (Оборотные активы / Совокупные активы) +

1,4 х (Нераспределенная прибыль / Совокупные активы) +

0,6 х (Собственный капитал / Привлеченный капитал) +

3,3 х (Доход от осн-й деят-ти / Совокупные активы) +

1,0 х (Доход от реализации / Совокупные активы)] =

_______________.