Потребность в первоначальных инвестициях

Инвестиционные издержки проекта включают в себя предстоящие капитальные затраты и потребность в первоначальных оборотных средствах. Приводится общий объем предстоящих затрат, в том числе с разбивкой по интервалам планирования, и в разрезе капитальных затрат и потребности в первоначальных оборотных средствах (таблица 7).

Таблица 7. - Инвестиционные издержки

№	Структура инвестиционных издержек	Стоимость, руб.	в т.ч. по интервалам планирования
	Капитальные затраты
	Потребность в первоначальных оборотных средствах
	Всего инвестиционных издержек

Текущие затраты на реализацию проекта

Затраты на реализацию проекта производятся в следующем порядке.

9.2.1. Определение состава номенклатуры, цен сырья и материалов и пр.

Таблица 8. – Затраты на сырье, материалы, комплектующие, руб.

№	Наименование статьи затрат	Номер интервала планирования (период)
1.	Дизельное топливо
2.	Бензин
3.	Газ автомоб.
4.	Электроэнергия
5.	Водоснабжение
6.	Сырье
7.	…..

9.2.2. Расчет численности персонала и заработной платы

При расчетах необходимо учесть уральский коэффициент (если применимо) и ставку ЕСН (если применимо). Также возможно учесть премиальный фонд (его размер должен быть оговорен).

Таблица 9. – Расчет заработной платы, руб.

№	Должность	Номер интервала планирования (период)
Численность работников – __чел.
1.
2.
3.
	Итого

9.2.3. Прогноз затрат, тыс. руб.

Таблица 10. – Затраты по проекту, тыс. руб.

№	Наименование статьи затрат	Номер интервала планирования (период)
1.	Инвестиционные издержки
2.	Аренда площадей
3.	Аренда оборудования
4.	Связь
5.	Фонд оплаты труда
6.	Начисления на Фонд оплаты труда
7.	Сырье и материалы
8.	Электроэнергия
9.	Итого расходы

Калькуляция себестоимости продукции (услуг)

Расчет калькуляции затрат на производство единицы продукции представлен в таблице 11.

Таблица 11. - Калькуляция затрат на производство единицы продукции, руб.

№	Наименование статьи затрат	Сумма, руб.
1.
2.
3.
Итого

Расчет выручки

Расчет выручки выполняется для каждого интервала планирования. Приводится динамика роста объемов производства (продаж). Полученные расчетные объемы производства (продаж) в стоимостном выражении должны соответствовать планируемой доле рынка, которую предприятие предполагает занять.

Таблица 12. – Расчет планируемой выручки, тыс. руб.