Перечень источников исходной информации

Исходными для обследования являются данные о деятельности предприятия в целом, его структурных подразделений и органов управления:

- уставные документы, положения о предприятии, подразделении, должностные инструкции, схемы управления и т.п.;

- бухгалтерские отчеты и аудиторские заключения;

- рабочая документация планово-экономических подразделений;

- учетные и аналитические данные подразделений;

- техническая и технологическая документация;

- отчеты структурных подразделений вышестоящей организации;

- обоснование инвестиционных проектов, в том числе нереализованных,

- хозяйственные и кредитные договора,

- материалы регулярных маркетинговых исследований;

- рекламные материалы;

- перечень (или представление) нормативных актов органов власти, относящихся к объектам анализа;

- прочие необходимые рабочие и официальные документы и материалы.

Юридическая информация:

1. Нужно указать:

- полное и сокращенное наименование предприятия;

- юридический и почтовый адрес предприятия;

- основной вид деятельности;

- организационно-правовая форма предприятия;

- распределение акций между крупными акционерами (свыше 10% акций от уставного капитала);

- перечень структурных подразделений и схему структуры управления предприятия и краткую характеристику их деятельности.

2. Дочерние предприятия (приводится список дочерних и зависимых предприятий).

3. Перечень действующих и проектных нормативных актов, законов регионального характера.

Информация о предприятии на рынке.

1. Основные виды выпускаемой продукции и объемы производства начиная с 2007, 2008, 2009, 2010 (последнюю отчетную дату) и план на 2011 г.

2. Указать доли продукции в товарном объеме предприятия и в выручке по каждому из видов продукции за 2007 г., 2008г., 2009г. и 2010 г. (последнюю отчетную дату).

3. Указать поставщиков материалов и сырья в 2007, 2008, 2009, 2010 гг. (с разбивкой на импорт и внутренний рынок); указать по поставщикам (или группам поставщиков) сроки и формы расчета (бартер, зачет, денежные средства).

4. Указать потребителей продукции за 2007, 2008, 2009, 2010 гг. (с разбивкой на импортеров и внутренний рынок).

5. Указать основных конкурентов, доли на рынке за 2007, 2008, 2009, 2010 гг. по сравнению с конкурентами. Перечислить основные ценности, преимущества и недостатки результатов деятельности предприятия по сравнению с конкурентами.

6. Кратко описать влияние внешних факторов на производственные возможности предприятия (местоположение, климатические и социальные условия, экологические ограничения и т.д.)

Информация по региональным вопросам.

1. Кратко описать основные влияющие факторы в отрасли: интенсивность роста цен, интенсивность использования мощностей.

2. Назовите субъектов экономических отношений, существенно (прямо или косвенно) влияющих на деятельность группы предприятий в целом.

Информация по маркетингу.

1. Описание истории развития предприятия, существующих конкурентных преимуществ по сравнению с конкурентами на протяжении последних трех лет.

2. Краткая характеристика рынков, на которые ориентирован бизнес (тенденция развития).

3. Условия и ограничения продвижения на рынки своей продукции (оценочная доля в поставках на рынки, краткий прогноз изменения спроса).

4. Существует ли маркетинговая стратегия у предприятия и в чем она состоит?

5. Участие посреднических организаций в сбыте работ и услуг предприятия, доля сбыта через посредников по сравнению с общим объемом в 2007 - 2010 гг.

6. Аналитические записки по разработке новых видов продукции, модернизации существующих за 2007-2010 гг.

7. Краткое описание мероприятий по продвижению продукции на рынок.

Экономическая информация

1. Перечень основных показателей деятельности предприятия за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010г. (последнюю отчетную дату)

2. Общая численность работников и фонд оплаты труда за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010 г. (последнюю отчетную дату):

- численность работников, участвующих непосредственно в деятельности предприятия, промышленно-производственный персонал;

- численность работников по каждому структурному подразделению.

3. Состав основного и вспомогательного (обслуживающего) производства за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010г. (последнюю отчетную дату).

4. Основные виды производства и их объемы за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010 г. (последнюю отчетную дату).

5. Годовая выручка от реализации продукции, работ и услуг (по оплате), выручка за последний отчетный период (в т.ч. денежными средствами, высоколиквидными банковскими векселями, прочими средствами) за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010г. (последнюю отчетную дату).

6. Объем экспорта (в рублях, процентах от общего объема выпускаемой продукции,) за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010г. (последнюю отчетную дату).

Информация по производству продукции.

1. Фонд оплаты труда работников предприятия, средняя зарплата за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010г. (последнюю отчетную дату).

2. Данные по основным объектам незавершенного строительства (освоение или завершение объемов в %, эффект от ввода новых объектов) на 01.01.2010 и последнюю отчетную дату.

2. Плановая (проектная) мощность по основным видам продукции.

3. Загрузка производственных мощностей (%) за 2007г., 2008г., 2009г. и 2010г. (последнюю отчетную дату).

4. Производственные программы предприятия на 2007 - 2010 гг. (план-факт) и на 2011 г. (план).

1. Расчет потребности материальных ресурсов в компании за 2008 г. (план-факт), 2009 (план-факт), 2010 (план-факт) и 2011 (план); смета расходов предприятия за 2007 - 2010 гг. (план-факт) и 2011 г. (план)

Информация по инвестиционным проектам:

1. план инвестиций на 2007 г., 2008 г., 2009 г., 2010 г. и на 2011-2015 гг.; (виды: перевооружение, реконструкция, ввод новых мощностей);

2. существующие инвестиционные программы предприятия, в том числе ТЭО (или выдержки из них) и другие.

Бухгалтерские отчетные формы

1. Формы бухгалтерской и статистической отчетности за 2007 - 2010 гг.: №№ 1, 2 (по оплате, по отгрузке), 3, 4, 5, 5-з (1,2,3,4 кв. - №5-з), а также

1-й квартал 2011 г. №№1, 2.

Бухгалтерская информация

Информация по финансовому состоянию компании за 2007 - 2010 гг. и на последнюю отчетную дату.

Расшифровки статей "Операционные доходы", "Операционные расходы", "Внереализационные доходы", "Внереализационные расходы" по учетной ф. №2 за 2007 - 2010 гг., а также 1-ой квартал 2011 г.

1. Расшифровки дебиторов и кредиторов на основании баланса на 01.01.2011 с размером задолженности не менее 1% от всей дебиторской (кредиторской) задолженности.

2. Структура себестоимости по основным видам работ и услуг (или укрупненным группам) и на предприятии в целом за 2007 г, 2008 г, 2009 г, 2010г, за 1 кв. 2011 г.

3. Описать способ разнесения общехозяйственных расходов между видами продукции и подразделениями.

4. Аудиторский отчет за 2007, 2008 и 2009 гг.

Управленческая информация

1. Формы отчетных документов консолидированной информации по исследуемому предприятию.

2. Характеристика применяемого метода учета затрат (перечень нормативных актов, номенклатор статей расходов, учетная политика за 2007, 2008, 2009, 2010 гг.).

3. Структура совокупных издержек (в руб. и %) за 2007, 2008, 2009, 2010 гг.. (согласно методу определения себестоимости продукции).

4. Характеристика основных целей и задач деятельности предприятия на среднесрочную перспективу.

5. Характеристика структуры управления и стиля управления (формального и неформального).

6. Действующая схема потоков информации учета и контроля деятельности предприятия.

7. Описание деятельности (должностные инструкции) специалистов, занимающихся консолидацией, анализом и контролем показателей деятельности.

8. Техническая и технологическая документация по типовой деятельности.

9. Результаты анкетного опроса сотрудников финансово-экономических служб (в случае ее проведения).