Глава 1. Экономико-правовые основы организации страховой защиты

ФГБОУ ВПО ТЮМЕНСКИЙ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИНСТИТУТ ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

М. В. МАЗАЕВА

ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

Учебное пособие

Издательство

Тюменского государственного университета

УДК

ББК

М. В. Мазаева. ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ: учебное пособие. Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2014. – с.

Учебное пособие «Основы страхования» предназначено для студентов, обучающихся по программе подготовки бакалавра направления «Экономика» всех форм обучения. Пособие содержит авторский текст лекций, практикум, задания для контроля, справочно-библиографический раздел.

В рамках учебного пособия освещается широкий круг вопросов, связанных с основами организации страхового бизнеса. В процессе изучения дисциплины студенты рассмотрят теоретико-методологические основы и получат прикладные навыки путем освоения базовых категорий, правовых основ, наиболее распространённых видов страхования на основе системного подхода.

Рекомендовано к печати Учебно-методической комиссией Финансово-экономического института ТюмГУ, кафедрой банковского и страхового дела ФЭИ ТюмГУ.

Рабочая программа размещена на сайте Университета http://utmn.ru/ и в разделе web-кабинета информационной системы Института дистанционного образования: https://iside.distance.ru «Учебно-методическое обеспечение».

Рецензенты:

Сафронов А.А., директор по частному банковскому обслуживанию ОО «Тюменский» филиала «Губернский» ОАО Банк «Открытие».

Бабурина Н.А., к.э.н., доцент кафедры банковского и страхового дела

Ответственный за выпуск:

А. В. Трофимова, завотделом учебно-методического обеспечения ИДО

© Тюменский государственный университет, 2014

© М. В. Мазаева, 2014

ОГЛАВЛЕНИЕ

ПРЕДИСЛОВИЕ. 4

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ. 9

1.1 Экономическая природа страхования. 9

1.2 Теория и практика управления рисками в страховании. 14

1.3 Характеристика страхового рынка. 18

1.4. Классификация страховых отношений. 25

1.5. Договор страхования: правовые основы. 38

Резюме. 45

Вопросы для самопроверки. 46

ГЛАВА 2. ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ.. 47

2.1. Тарифная политика страховщика. 47

2.2. Инвестиционная практика страховой компании. 53

2.3 Перестрахование как операция по достижению финансовой устойчивости страховщика. 75

Резюме. 81

Вопросы для самопроверки: 82

ГЛАВА 3. ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ.. 83

3.1 Личное страхование. 83

3.2. Имущественное страхование. 91

3.3 Социальное страхование. 99

Резюме. 127

Вопросы для самопроверки. 128

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 129

ПРАКТИКУМ.. 130

ЗАДАНИЯ ДЛЯ КОНТРОЛЯ.. 137

Тесты для самоконтроля. 137

Ключи к тестам для самоконтроля. 143

Темы контрольных работ. 143

Вопросы для подготовки к экзамену. 146

ГЛОССАРИЙ.. 147

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 157

ПРЕДИСЛОВИЕ

Страхование - одна из древнейших экономических категорий, которая существовала в разных экономических формациях, но полнее всего реализуется в условиях рынка. Страхование должно удовлетворять насущную, фундаментальную потребность человека в безопасности, защите от разнообразных рисков. Страхование повышает инвестиционный потенциал государства. Везде в мире страховщики самые крупные, привлекательные для правительства, институциональные инвесторы, т.к. обладают ресурсами для этих целей – страховыми резервами.

Страховой рынок обладает своей спецификой, для него могут быть отмечены закономерности и тенденции развития, которые определяют сущность методов организации и управления данным бизнесом, задают содержание дисциплины «Основы страхования».

Цель дисциплины – формирование у студентов комплекса базовых знаний, умений и навыков в сфере страхования; развитие ретроспективной оценки страхования как категории; характеристика механизмов и принципов страхования, экономико-правовых и организационных основ страхового дела.

Задачи дисциплины:

- Изучение основ организации страхового дела и функций страхования;

- Освоение страховой терминологии;

- Ознакомление с содержанием основных видов страхования; принципами и особенностями построения страховых продуктов по личному, имущественному страхованию, по страхованию ответственности; механизмом актуарных расчетов и андеррайтинга;

- Получение знаний о структуре страхового рынка, его субъектах и участниках, законодательном регулировании страховой деятельности; приобретение практических навыков по заключению договора страхования, расчету страховой премии и определению размеров страхового возмещения, а также оценке финансовую устойчивость страховщика;

Дисциплина предназначена для студентов, обучающихся по программе подготовки бакалавра по направлению «Экономика», относится к Профессиональному циклу Б.3. учебного плана, является дисциплиной по выбору. Дисциплина «Основы страхования» входит в состав дисциплин, формирующих профессиональные компетенции в области экономики. Изучение дисциплины «Основы страхования» базируется на «входных» знаниях, умениях и навыках обучающихся, формируемых в результате освоения в качестве предшествующих таких дисциплин, как «История», «Философия», «Психология», «Микроэкономика», «Экономика фирмы» и др. Ее успешное освоение предполагает параллельное изучение таких дисциплин как «Макроэкономика», «Мировая экономика и МЭО» и др. Освоение дисциплины «Основы страхования» необходимо как предшествующее для дисциплин «Финансы», «Актуарные расчеты», «Корпоративные финансы» и др.

Компетенции выпускника ООП бакалавриата, формируемые в результате освоения данной ООП ВПО.

В результате освоения ООП бакалавриата выпускник должен обладать следующими компетенциями:

- владеет культурой мышления, способен к обобщению, анализу, восприятию информации, постановке цели и выбору пути ее достижения (ОК-1);

- способен понимать и анализировать мировоззренческие, социально и личностно значимые философские проблемы (ОК-2);

- способен понимать движущие силы и закономерности исторического процесса; события и процессы экономической истории; место и роль своей страны в истории человечества и в современном мире (ОК-3);

- умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности (ОК-5);

- готов к кооперации с коллегами, работе в коллективе (ОК-7);

- осознает социальную значимость своей будущей профессии, обладает высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельности (ОК-11);

- способен понимать сущность и значение информации в развитии современного информационного общества, сознавать опасности и угрозы, возникающие в этом процессе, соблюдать основные требования информационной безопасности, в том числе защиты государственной тайны (ОК-12);

- владеет основными методами защиты производственного персонала и населения от возможных последствий аварий, катастроф, стихийных бедствий (ОК-15);

- способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов в условиях воздействия рисков (ПК-1);

- способен на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитать экономические и социально-экономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов в сфере страхования (ПК-2);

- способен осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения поставленных экономических задач по обеспечению страховой защитой объектов экономики и граждан (ПК-4);

- способен выбрать инструментальные средства для обработки экономических данных для оценки страхового тарифа и формирования условий страхования в соответствии с поставленной задачей и оценкой рисков, проанализировать результаты расчетов и обосновывать полученные выгоды (ПК-5);

- способен на основе описания экономических процессов и явлений строить стандартные теоретические и эконометрические модели страховой защиты, анализировать и содержательно интерпретировать полученные результаты (ПК-6);

- способен анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и т.д. и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений по выбору условий страхования (ПК-7);

- способен анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателей национального и основных зарубежных страховых рынков (ПК-8);

- способен, используя отечественные и зарубежные источники информации, собрать необходимые данные, проанализировать их и подготовить информационный обзор и/или аналитический отчет по отдельным сегментам страхового рынка (ПК-9);

- способен организовать деятельность малой группы, созданной для реализации конкретного экономического проекта страховой защиты объекта экономики и коллектива граждан (ПК-11);

- способен использовать для решения коммуникативных задач организации страховой защиты современные технические средства и информационные технологии (ПК-12);

- способен критически оценить предлагаемые варианты управленческих решений в системе риск-менеджмента и страховой защиты и разработать и обосновать предложения по их совершенствованию с учетом критериев социально-экономической эффективности, рисков и возможных социально-экономических последствий (ПК-13).

В результате освоения дисциплины обучающийся должен:

Знать:

- критерии, на основании которых риски относят к группе страховых;

- методы управления рисками;

- виды и формы страхования;

- основные понятия, теоретические основы функционирования механизма страхования, ценообразование в страховании;

- структуру страхового рынка и функции его участников;

- процедуру заключения договора страховании и документальное оформления страховых операций.

Уметь:

- различать страховые и нестраховые риски, а также виды страхования, покрывающие конкретные риски;

- оценить соответствие страхового договора требованиям законодательства;

- дать экспертную оценку правилам страхования;

- обосновать на конкретных примерах наличие или отсутствие страхового интереса;

Владеть:

- методами получения обработки и анализа информации о рисках;

- принципами и формами организации страховой защиты;

- оценки эффективности различных форм страхования;

- действующей нормативно-правовой базой в сфере страхования;

- методами анализа и интерпретации содержимого договора и правил страхования;

- общими принципами анализа информации о финансовом положении страховой компании, эффективности ее операционной и инвестиционной деятельности, расчета страховых тарифов.

Теоретико-методологической основой написания учебного пособия выступили исследования ведущих экономистов по затрагиваемым в учебно-методической работе вопросам.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ.