Организационно-экономические основы кредитования

Одним из важных организационных вопросов кредитования является вопрос содержания и организации этапов кредитования.

Этапы кредитования подразделяются на подготовительный, этап выдачи и оформления кредита, этап использования кредита.

Кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды.

Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. Главное для обеих сторон на начальном этапе является вопрос о целесообразности либо нецелесообразности удовлетворить заявку потенциального заемщика.

Далее следует этап рассмотрения конкретного проекта. Динамично развивающаяся внешняя среда требует от российских банков определенного опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования, надежности обеспечения. В российских банках решение данной задачи возлагается на кредитный отдел (управление, департамент).

Решение о выдаче кредита выносится на заседании кредитного комитета банка. В этом случае кредитному комитету необходимо представить пакет документов, в который, как правило, включают: заявку, кредитный меморандум, (подробная справка о заявителе и параметрах испрашиваемого кредита), справку о возможных условиях предоставления кредита и другие документы, подтверждающие содержание меморандума.

На этапе оформления кредитной документации сотрудники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят досье на клиента – заемщика (кредитное дело). Кредитная документация – это составляемые клиентом и банком документы, имеющие, как правило, правовой статус, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения клиента в банк и до погашения кредита. В кредитной работе необходимо использовать и служебную документацию – аналитические записки, справки, составляемые кредитными работниками и сотрудниками других подразделений, участвующими в кредитном процессе.

На этапе использования кредита осуществляется контроль за кредитными операциями: соблюдение лимита кредитования, целевое использование кредита, полнота и своевременность возврата ссуды.

Кредитная политика – это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

Каждый банк должен четко формулировать политику предоставления ссуд, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

В последнее время все больше крупных банков письменно фиксирует эти принципы, составляя «Меморандум о кредитной политике», структура которого различна для разных банков, но основные моменты содержат следующую информацию:

– формулируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться;

– определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

– содержатся правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания просроченной задолженности и т.д.

При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

– наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк);

– точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

– стабильность депозитов (банк вправе предоставлять кредиты после того, как образованы достаточные первичные и вторичные резервы, учет стабильности депозитов важен в случае непредсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты);

– состояние экономики страны в целом, т.к. экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;

– денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков;

– квалификация и опыт банковского персонала (от него зависит разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка).

Кредитный потенциал банка ­ это величина мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности.

Факторы, воздействующие на кредитный потенциал банка:

1) общая структура мобилизованных средств;

2) структура обязательств банка (депозитов и заемных средств);

3) нормативы обязательных резервов Банка России;

4) режим использования резервов.