Тема 6. Финансово- правовое регулирование банковских отношений

I. Задания для самостоятельной работы

1. Дайте определения следующим понятиям: кредитная организация, банк, небанковская кредитная организация, иностранный банк, банковская система, банковская группа и банковский холдинг.

2. Определите порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций. Составьте конспект.

3. Изучите рекомендуемую литературу и попытайтесь дать собственное определение понятию «денежный суррогат». Определите, какие объекты, по вашему мнению, могут быть отнесены к денежным суррогатам. Составьте краткий конспект.

II. План практического занятия

(Форма обучения: очная)

1. Банковская система РФ. Понятие и общая характеристика.

2. Правовое положение Центрального Банка РФ (Банка России). Цели деятельности ЦБ РФ и функции.

3. Понятие контроля и надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций. Реализация Базельских принципов банковского надзора в законодательстве РФ.

4. Понятие и элементы денежной системы. Функции денег.

5. Правовое регулирование денежного обращения в РФ.

6. Правила ведения кассовых операций в РФ.

7. Понятие расчетов и расчетных отношений. Формы безналичных расчетов.

III. Рекомендации по выполнению заданий и подготовке к

практическим занятиям

Банковская система является одной из основополагающих частей финансовой системы Российской Федерации. Она тесно связана с отношениями, возникающими в процессе финансовой деятельности государства и реализации его задач и функций, что позволяет отнести отношения в сфере банковской деятельности к предмету регулирования финансового права.

На данный момент совокупность нормативных актов в данной сфере составляет один из самых значительных законодательных массивов в правовой системе Российской Федерации, что позволяет говорить о сформировавшейся и одновременно продолжающей развиваться отрасли банковского законодательства. В рамках изучения данной темы студентам необходимо ознакомиться с нормативно- правовыми актами, рекомендованными к изучению по данной теме. При этом необходимо иметь ввиду, что значительное место в правовом регулировании банковской деятельности занимают нормативные акты Банка России, которые издаются в форме указаний, положений и инструкций. Они так же подлежат изучению.

Рассматривая вопросы банковской системы, необходимо обратить внимание на специфику правового положения центрального кредитного учреждения - Банка России. С одной стороны, он является юридическим лицом без указания организационно-правовой формы и осуществляет банковские операции на основе равноправия с другими кредитными организациями, а с другой - обладает властными полномочиями в сфере регулирования процедуры создания и функционирования кредитных организаций, лицензирования их деятельности, установления обязательных нормативов, контроля и надзора за соблюдением банковского законодательства.

Иными словами, Банк России не является органом государственной власти, более того, независим от этих органов в своей деятельности, но вместе с тем наделен государственно-властными полномочиями в сфере банковского регулирования и надзора.

Как особенность банковской системы можно рассматривать возложение на кредитные организации ряда государственных функций. К ним относят функции агентов валютного контроля; функции по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также налоговые функции в части уведомления налоговых органов об открытии и закрытии банковских счетов юридическими лицами. Данная деятельность кредитных организаций обеспечивает реализацию государственного финансового контроля на территории России.

Изучая вопросы, связанные с контрольными и надзорными функциями Банка России, необходимо определить полномочия ЦБ РФ в указанной сфере деятельности, а так же цели и методы банковского контроля.

Главная задача финансово-правового регулирования денежного обращения заключается в поддержании правильного соотношения между доходами населения и организаций в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке, поскольку именно в этом случае в обращении находится достаточное, необходимое количество денег, в чем и заинтересовано государство.

Изучая правовые основы денежного обращения и расчетов, студентам необходимо иметь в виду следующее, что одним из объективных факторов, обусловливающих необходимость проведения государством финансовой деятельности, является перераспределение национального дохода в денежной форме и связанная с этим его включенность в денежное обращение. Эффективное развитие экономики страны во многом определяется состоянием денежного обращения, стабильным функционированием денежной системы.

Денежное обращение пронизывает всю финансовую систему. Особую роль деньги играют в рыночной экономике, являясь важнейшим ее атрибутом. Как экономическая категория деньги представляют собой средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества стоимостей товаров. При изучении данного вопроса необходимо определить сущность денег и их функции, элементы денежной системы.

Важностью общественных отношений, складывающихся в ходе денежного обращения, для экономического и политического развития страны обусловлено их регулирование со стороны государства с помощью права, в первую очередь финансового права. В соответствии с п. "ж" ст. 71 Конституции РФ финансовое и валютное регулирование, денежная эмиссия, федеральные банки отнесены к исключительному ведению Российской Федерации.

Следовательно, федеральное законодательство составляет правовую основу денежной системы Российской Федерации, под которой принято понимать законодательно закрепленное устройство денежного обращения, форму его организации. Основные нормы права, регулирующие вопросы организации наличного денежного обращения закреплены в ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» в главе 6 «Организация наличного денежного обращения», так же Банк России в своих нормативных документах устанавливает правила, формы и стандарты безналичных расчетов. Для выполнения 3 задания для самостоятельной работы необходимо изучить нормативно- правовые акты, приведенные в списке рекомендованных источников и научные статьи определяющие понятие «денежного суррогата» и объекты, которые могут быть отнесены к денежным суррогатам.

IV. Рекомендуемые источники

Нормативно- правовые документы:

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993г. // Российская газета. – 1993, 25 дек. - № 237

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ: с изм. от 21.11.2011 // Собр. законодательства РФ. - 15.07.2002. - № 28. - Ст. 2790

1. О банках и банковской деятельности: федер. закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1: ред. от 29.06.2012 // СЗ РФ. - 1996. - № 6. - Ст. 492.

3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.12.2003г. № 177-ФЗ: ред. от 03.12.2011 // Собр. законодательства РФ. – 2003. - №52. - ч.2. Ст.5029

4. О кредитных историях: федер. закон РФ от 30.12.2004г. №218-ФЗ: ред. от 03.12.2011 // Собр. законодательстваРФ. -2005. - №1. – Ст.44

5. О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт ФЗ РФ от 22.05.2003г. №54-ФЗ: ред. от 27.06.2011 // Собр. законодательстваРФ. – 2003. – №21. – Ст.1957

6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И: ред. от 09.12.2011 // Вестник Банка России. - 30.04.2010. - № 23

7. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств: утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П // Вестник Банка России. - № 34. - 28.06.2012

8. Положение о платежной системе Банка России: утв. Банком России 29.06.2012 № 384-П // Вестник Банка России. - 11.07.2012. - № 36

9. Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации: утв. Банком России 12.10.2011 № 373-П // Вестник Банка России. - 30.11.2011- № 66

10. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками: утв. ЦБ РФ 26.06.1998 №39-П: ред. от 26.11.2007 // Вестник Банка России. - 1998. - №53-54.

V. Контрольные вопросы для самопроверки

1. Охарактеризуйте банковскую систему РФ и правовой статус
Центрального банка РФ (далее - ЦБ РФ).

2. На основании каких нормативных актов осуществляется
банковское кредитование?

3. Каковы функции ЦБ РФ в области кредитования?

4. Каковы основные нормативы ЦБ РФ для кредитных организаций?

5. В чем сущность надзора ЦБ РФ за деятельностью кредитных
организаций?

6. Каковы основания отзыва лицензии на осуществление банковских
операций? Последствия отзыва лицензии.

7. Каково содержание понятия «денежная система»? Элементы
денежной системы.

8. Охарактеризуйте основные нормативные акты, регулирующие
денежное обращение и расчеты.

9. Что понимается под денежным обращением?

10. Что понимается под эмиссией денег?

11. Что понимается под денежной массой?

12. Что понимают под безналичным денежным обращением?

13. Охарактеризуйте основные разновидности денежного обращения.

14. Что понимается под кассовыми операциями? Каковы основные правила ведения кассовых операций?

15. Охарактеризуйте полномочия ЦБ РФ по организации наличного и безналичного денежного обращения.