Витрати та виторг в прогнозі на розрахунковий рік поквартально

Показники	Квартали розрахункового року
І	ІІ	ІІІ	ІУ
1. Грошові витрати на придбання товарів тис.грн.
2. Валовий виторг тис.грн.

- у першому кварталі розрахункового року передбачається збільшення товарних запасів на 1010 тис.грн, але оплата буде проводитись з ІІ кварталу розрахункового року

- постійні витрати становитимуть на розрахунковий рік 12000тис.грн. і будуть покриватися рівномірними частками кожного кварталу

- за користування короткотерміновим кредитом підприємство щоквартально зобов’язане сплачувати відсотки в розмірі 125 тис.грн. Основний платіж в сумі 550 тис.грн. має бути повернуто в ІУ кварталі розрахункового року.

- на протязі третього кварталу передбачається ввести нове обладнання на суму 600 тис.грн. з відстрочкою платежу в четвертому кварталі

- на особисті потреби співвласників торговельного підприємства вирішено використовувати по 50 тис.грн. щоквартально

На основі вихідних даних, необхідно:

1. Скласти фінансовий план оптово-торговельного підприємства

“ Мрія” на розрахунковий рік.

2. Подати фінансовий план у вигляді таблиці.

3. За результатами обчислень зробити відповідні висновки.

4. Намітити заходи, щодо кращого використання обігових коштів підприємства.

Алгоритм розв’язку та розв’язок

Таблиця 13.2

Фінансовий план по підприємству “Мрія ” на розрахунковий рік

Показники	1кв	2кв	3кв	4кв
1.Витор т.грн.
2.Матеріальні витрати т.грн.
3.Постійні витрати т.грн.
4. % за кредит т.грн.
5.Повернення кредиту т.грн.	-	-	-	-
6.Потреби підприємства т.грн.
7.Прибуток т.грн.

Висновок: найбільший прибуток підприємство отримає в 4 кварталі.