Все показатели прибыльности эффективно использовать в комплексе, учитывая их тесную взаимосвязь

Комплексное изучение всех показателей прибыльности свидетельствует, что основными факторами, влияющими на объем прибыли, и уровень рентабельности являются:

Размер банковского капитала;

Структура активов и пассивов;

Уровень % ставок по кредитам и депозитам;

Тарифы на услуги и комиссия;

Структура доходов и расходов банка.

Вопрос №16. Принципы кредитования.

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных законов в сфере кредитных отношений. К ним относятся: с рочность; целевой характер; платность; обеспеченность; дифференцированный режим кредитования.

Экономическая основа срока кредитования:

Кредит основан на возвратном движении стоимости.

Срок кредитования вытекает из характера той потребности, которая удовлетворяется за счет кредита.

Целевой характер кредита – предполагает выдачу ссуд на строго определенные цели, которые могут широко варьироваться. Каждый заемщик при подаче кредитной заявки обязательно указывает конкретную цель. В случаях нарушения применяют санкции.

Платность кредитования – стимулирует рост собственных средств и эффективное использование заемных ресурсов. Для банка плата за кредит является главным источником формирования доходной части и прибыли.

Принцип дифференцированного подхода выражается в предоставлении льгот или наложения ограничений при определении размеров и сроков ссуд для конкретных клиентов.

Важнейший элемент – это объекты кредитования – это потребность в средствах, вытекающая из кругооборота средств и обусловленная нормальными условиями воспроизводства.

Объекты кредитования м.б.: материальная ценность, затраты, их совокупность

Основная часть краткосрочных кредитов коммерческих банков выдается под запасы мат. Ценностей, оборотных фондов и фондов обращения. Часть кредитов предоставляется на покрытие затрат, связанных с производством продукции, освоения ее новых видов: в с/хозяйстве на проведения посевных и уборочных работ.

Оптовые и различные предприятия торговли получают кредиты на закупку товаров. Объектами также м.б. выплата з/п и выставление аккредитива.

Аккредитив:

1) Вид банковского счета, используемый между покупателем и продавцом продуктами за счет спец. выделенных средств, которые могут быть израсходованы только по назначению и не м.б. выплачены как наличные деньги.

2) Денежный именной документ, удостоверяющий право обозначенного в нем лица на получение в банке указанной в аккредитиве Σ.

Долгосрочные кредиты – это кредиты для вложения в основной капитал: на строительство, расширения производственной базы, приобретения зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств.