Глава 9. Сущность, функции, принципы и виды кредита

Кредит - основа современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Возникновение кредита связано с особенностями движения основного и оборотного капитала в процессе их оборота и кругооборота. Основной капитал переносит свою стоимость на продукт по частям, постепенно, в результате чего формируется некоторый объем денежных средств, временно свободных до момента нового вложения в основной капитал, приобретения нового оборудования. Вследствие неравномерности воспроизводства основных капиталов у разных организаций, может возникнуть ситуация, когда у одних средства свободны, а другие испытывают дефицит денежных средств. Аналогичная ситуация может возникнуть и при движении оборотных капиталов. Существует неравномерность в поступлении на счета организаций денежной выручки и нового этапа авансирования средств. Происходит высвобождение временно свободных денежных средств граждан и домашних хозяйств. Все это определяет возможность кредита.

Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.

Общество не заинтересовано в омертвлении временно высвобождающихся денежных средств. Чтобы отдельные организации и экономика в целом непрерывно развивались в рамках расширенного воспроизводства необходимо прераспределение временно высвобождающихся денежных средств. Такое перераспределение и происходит в рамках кредита, чем объясняется его необходимост ь. Однако, для превращения потенциально возможного и объективно необходимого кредита в реальные экономические отношения требуется совпадение интересов основных субъектов этих отношений: кредитора и заемщика.

Кредит представляет собой совокупность экономических отношений по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. Эти отношения составляют сущность кредита, которая проявляется в его функциях.