Пример расшифровки выручки от реализации услуг

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Прибыли и убытки.

Таблица 1. Прогноз прибылей и убытков

Код

Статья

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

ДОХОДЫ

Выручка от продаж

Затраты на производство и реализацию (переменные расходы) в грн.

Сырье, материалы, комплектующие

Зарплата персонала, занятого в пр-ве

Начисления на з/п перс., зан. в пр-ве

Транспортные расходы

Комиссионное вознаграждение

Затраты на энергоносители

Затраты на воду для тех. нужд

…

Всего производственные затраты (п.02+…+п.09)

Валовая прибыль в грн.(п.01-п.10)

Операционные (постоянные расходы) в грн.

Расходы по рекламе

Связи с общественностью

Командировки

Зарплата персонала, не занятого в пр-ве

Начисления на з/п перс., не зан. в пр-ве

Аренда оборудования

Аренда помещения

Коммунальные услуги

Оборудование

Канцелярские товары

Телефон

Регистрация

Охранная сигнализация

Страхование

Оплата банковских услуг

Проценты за кредит

…

Всего постоянные расходы (п.12+…+п.28

Прибыль до уплаты налогов (п.11-п.29)

Выплата основной суммы кредита

Единый налог

Прибыль (п.30-п.31-п.32)

Прогноз движения денежных средств.

Таблица 2. Прогноз движения денежных средств

Код

Статья

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Денежные средства на счете (начало периода)

Приток (+)

Продажа за денежные средства

Поступление по продажам в кредит

Получение кредитов, др. заимствований

Всего приток (п.01+п.02+п.03)

Отток (-)

Приобретение сырья и материалов

Капитальные затраты

Расходы по рекламе и продвижению

Связи с общественностью

Транспортные расходы

Зарплата

Начисления на зарплату

Оборудование

Аренда помещения

Коммунальные услуги

Канцелярские товары

Телефон

Регистрация

Охранная сигнализация

Страхование

Оплата банковских услуг

…

Проценты за кредит

Налог

Погашение основной суммы кредита

…

Всего отток (п.05+…+п.25)

Чистый денежный поток (п.04-п.26)

Баланс потока (п.00+п.27)

Пример расшифровки выручки от реализации услуг