![]() |
Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | |
|
1. Виды банковских кредитов
2. Принципы банковских кредитов
3. Элементы системы банковских кредитов
4. Организация кредитного процесса в КБ
5. Технология банковского кредитования
6. Особенности долгосрочного кредитования хоз. субъектов.
Структура банковских активов.
Наименование статей банковских активов | 1.01.08 | 1.01.12 |
Денежные средства, драгоценные металлы, камни | 2,2 | 2,9 |
Средства на счетах в ЦБ и на корреспондентских счетах в КО | 8,5 | 6,6 |
Ц.б., приобретенные КО: Вложения в долговые обязательства (облигации) Вложения в долевые ц.б. Учетные векселя Портфель участия в зависимых и дочерних предприятиях | 11,2 7,7 1,6 0,7 0,7 | 14,9 11,2 2,2 0,6 0,7 |
Кредиты, депозиты и прочие средства: Кредиты, предоставленные нефинансовым организациям Кредиты физ. лицам Кредиты КО | 70,9 46,3 14,8 | 42,6 13,3 9,5 |
ОС, МА, НМА | 2,2 | 2,3 |
Прочие активы | 3,2 | 4,1 |
Виды банковских кредитов.
Классификационный признак | Виды кредитов |
В зависимости от группы заемщиков | Хоз. субъектам Государству Физ. лицам Банкам (другим учреждениям) |
По назначению | Промышленный Торговый с/х Потребительский МБК |
В зависимости от сферы функционирования | В оборотные фонды (для текущей деятельности) В основные фонды |
По обеспечению | Необеспеченные (банковские) Обеспеченные (залоговые, гарантийные, застрахованные) |
По размерам | Мелкие (<1% собственных средств банка) Средние (1-5%) Крупные (>5%) |
По выплате | В рублях В иностранной валюте |
По числу кредиторов | 1 банком Несколько на синдицированной основе |
По ставке % | По фиксированному % По плавающей ставке |
По степени риска | Стандартные (безрисковые) Умеренный уровень риска (до 20%) Сомнительные (средний уровень риска) Проблемные (высокий уровень риска) Безнадежные (безвозвратные) |
По способу погашения | Единовременно В рассрочку |
По способу предоставления | Выдаваемые в разовом порядке (от случая к случаю) Кредитная линия Овердрафт |
В соответствии с ФЗ «О банках…» основные принципы кредитования:
1. Принцип возвратности – банк может предоставить заемные средства на таких условиях, которые позволяют высовободить эту стоимость, вернуть и погасить кредит.
Источниками погашения кредита являются:
· У хоз. субъектов:
ü Выручка от реализации продукции
ü Выручка от реализации другого имущества
ü Денежные средства третьих лиц, поступающие в погашение ДЗ
ü Оформление новых кредитов в других банках.
· У физ. лиц:
ü з/п
ü доход от предпринимательской деятельности
ü % доходы (от срочных вкладов, от приобретения ц.б., дивиденды)
· Органы власти:
ü Доходы бюджета
ü Прибыль от осуществленных за счет кредита инвестиционных проектов.
2. Принцип срочности – необходимая функция возвратности кредита. Он должен быть возвращен в строго определенные сроки, исходя из:
· Срока завершения кредит. ___
· Срока оборачиваемости товаро-материальных ценностей, на приобретение которых был выдан кредит.
· Срока завершения конкретной хоз. сделки.
3. Принцип платности – каждое предприятие заемщик должно внести плату за временное заимствование денежных средств для своих нужд. На практике устанавливается % ставка.
Банк отдельно устанавливает % ставки по срочным и прочим кредитам в зависимости от цели.
Выделяют еще 2 принципа:
4. Дифференцированность – КБ не должны одинаково подходить к заемщикам на получение (кредитоспособность).
5. Обеспеченность кредита – на основании своих способов оценивают кредитоспособность.
Кредитоспособность определяется на основе коэф.:
· Ликвидности
· Оборачиваемости капитала
· Фин. устойчивости
· Прибыльности, рентабельности
· Обеспеченности долга.
На их основании строится рейтинг, и определяются классы кредитоспособности.
Клиентом первого класса кредитоспособности банки могут открывать возобновляемые кредитные линии, выдавать бланковые (необеспеченные) кредиты, предоставлять кредит в форме овердрафта, устанавливать % ставки ниже среднего уровня.
Клиенты 2 класса кредитоспособности обычно кредитуются на общих основаниях, т.е. под средние процентные ставки, при наличии соответствующего обеспечения по кредитам, могут получать разовые ссуды и невозобновляемые кредитные линии.
Клиенты 3 класса кредитоспособности, кредиты выдаются на более жестких условиях, т.е. % ставки выше среднего уровня, двойное обеспечение кредита, требуют поддержания определенного остатка средств на расчетном счете.
Клиентам ниже 3 класса кредиты не предоставляются.
5.Принцип обеспеченности кредита. На случай ухудшения фин состояния заемщика, непредвиденных обстоятельств должны быть вторичные источники погашения кредита: залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия.
Залог имущества означает, что кредитор (залогодержатель) вправе реализовать находящееся у него в залоге имуществе, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Причем кредитор имеет преимущественное право перед всеми остальными должниками.
Предлагаемый в обеспечение кредита залог должен обладать двумя качествами:
· Приемлемость – характеризует потребительский спрос на это имущество, долговременность его хранения и быструю реализацию. Это обеспечивает быструю реализацию.
· Достаточность – принимаемое в залог имущество должно обеспечить не только возврат банковского кредита, но и уплату % за кредит, возможные пени, штрафы, неустойки, а так же покрыть судебные издержки, в случае обращения взыскания на предмет залога.
В качестве залогодателя может быть сам заемщик или третье лицо. Могут выступать как юр, так и физ. лица, как собственник имущества, так и лицо, которому это имущество принадлежит на праве полного хоз. ведения.
Предметом залога может быть любое имущество, которое по закону может быть отчуждено, имущественные права, ц.б. конкретно в качестве залога может выступать:
· Предприятие в целом (или комплекс)
· Земельные участки
· Основные фонды (здания, сооружения, оборудование)
· Товарно-материальные ценности.
· Товарно-транспортные документы (ж/д накладные, складские свидетельства, контракты, варранты, коносаменты)
· Валютные средства и ц.б. (облигации, акции, векселя, депозитные сберегательные сертификаты)
ФЗ «О залоге» предусматривает 2 вида залога:
1. Залог, при котором имущество остается у залогодателя (самый распространенный вид). Существует несколько форм:
· Залог товара в обороте – заемщик вправе реализовать заложенные ценности, при условии одновременного погашения определенной части кредита или замены его другими ценностями на равную или большую сумму.
· Залог товаров в переработке – заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложенное сырье, материалы, покупные полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфабрикаты, на незавершенное производство, на готовую продукцию и на товары отгруженные.
· Залог недвижимости (ипотека) – залог предприятия, строений, зданий, сооружений и иных объектов, непосредственно связанных с землей.
2. Залог с оставлением имущества у залогодержателя (т.е. у банка) – заклад. Может выступать в форме:
· Твердый залог – передача имущества на хранение банку или хранение этого имущества у заемщика, но под замком и охраной банка. Пример: товарные и товарно-распорядительные документы, ц.б., которые банк хранит у себя в сейфах в банковском хранилище. Перечисленные документы обладают такими важными качествами, что не требует особых затрат на хранение и отличаются высокой ликвидностью.
· Залог прав – в качестве документов могут выступать документы о залоге прав владения и пользования имуществом, залог прав на объекты интеллектуальной собственности. Мало используется т.к. очень сложно оценивать, особенно права на интеллектуальную собственность.
Закон о залоге предусматривает, что должник может заложить имущество одновременно нескольким кредиторам. Причем последующий залог допускается в том случае, если он не запрещен предшествующем договором о залоге.
Каждый залогодатель в соответствии с ФЗ «О залоге» должен вести книгу записи залогов, в которой он должен указывать какое имущество заложено, на какую сумму, в обеспечение какого кредитного договора, с каким банком заключен этот договор, срок кредита, сумма кредита, в обеспечении которого взят этот залог. Банки при выезде на место должны проверять эту книгу.
Отношения залога оформляются между залогодателем и залогодержателем договором залога – это самостоятельный документ, оформляется отдельно от кредитного договора, но является его обязательным приложением.
Право залога прекращается в следующих случаях:
· Исполнение основного обязательства, обеспеченного залогом.
· Гибель заложенного имущества
· Продажа с публичных торгов заложенного имущества (в случае наложения взыскания на предмет залога)
· Приобретение залогодержателем (банком) права собственности на заложенное имущество
Кроме залога в качестве обеспечительного обязательства может выступать поручительство третьих лиц. В соответствии с ГК РФ поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать полностью или частично за исполнение должником своего обязательства. При поручительстве ответственность за погашение кредита берут на себя сам заемщик и его поручитель (солидарные должники). Банки проверяют кредитоспособность поручителя.
Поручительство прекращается:
· С прекращением обеспеченного им обязательства (при погашении кредита поручительство прекращает свое действие)
· По истечении, указанного в договоре поручительства, срока
· При изменении основного обязательства без согласия поручителя.
· С переводом на другое лицо долга, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника.
Банковская гарантия призвана обеспечить исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта могут выступать (в соответствии со ст. 368 ГК) банки, иные кредитные учреждения или страховые организации.
Банковская гарантия является односторонней сделкой. Является платной. Выплачивает заемщик до 10% от размера гарантии.
Действие банковской гарантии прекращается в случае:
· Прекращения срока
· Выплаты бенефициаром суммы банковской гарантии
· Отказ бенефициара от своих прав по гарантии.
3. Система банковского кредитования
Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирования в соответствии с принципами кредитования.
В качестве составляющих элементов система кредитования включает в себя:
· Субъекты кредитования
· Объекты кредитования
· Порядок и степень участия собственных средств заемщиков кредитной сделки.
· Способы регулирования ссудной задолженности
· Методы кредитования
· Формы ссудных счетов
· Банковский контроль в процессе кредитования.
Дата публикования: 2015-07-22; Прочитано: 520 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!