Задачи для самостоятельного решения. Задача 7.1. Рассчитайте показатели движения денежных средств косвенным методом, используя исходные данные

Задача 7.1. Рассчитайте показатели движения денежных средств косвенным методом, используя исходные данные, представленные в табл.7.5.

Таблица 7.6

Исходные балансовые показатели для расчета показателей движения денежных средств

Показатели	Значение на начало года, тыс.руб.	Значение на конец года, тыс.руб.	Показатели	Значение на начало года, тыс.руб.	Значение на конец года, тыс.руб.
Внеоборотные активы			Собственный инвестирован-ный капитал
Запасы и НДС			Собственный накопленный капитал
Дебиторская задолженность			Долгосрочные обязательства и краткосрочные кредиты и займы
Денежные средства			Кредиторская задолженность
Итог			Итог

Кроме того, известно, что величина амортизации за отчетный год- 2000 тыс. руб., чистая прибыль отчетного года равна 3000 тыс. руб.

Задача 7.2. Рассчитайте параметры целевого остатка денежных средств в соответствии с моделью Баумоля на основании данных, представленных в табл.7.6.

Таблица 7.7

Исходные данные для расчета целевого остатка денежных средств в соответствии с моделью Баумоля

Показатели	1-й вариант	2-й вариант	3-й вариант	4-й вариант	5-й вариант
Минимальный остаток денежных средств (нижний предел), тыс.руб.
Платежи денежными средствами за год, тыс.руб.
Издержки хранения, годовой процент, %
Транзакционные издержки в расчете на одну сделку, тыс.руб.	5,00	5,00	5,00	5,50	5,50
Среднее квадратическое отклонение дневного денежного потока, тыс.руб.

Задача 7.3. Составьте прогноз поступлений денежных средств на первый квартал, если прогнозируемая выручка представлена в табл.7.7, кроме того, известны условия оплаты продукции покупателями: в месяц отгрузки поступает 50% выручки, через месяц после отгрузки – 30%, через два месяца – 20%. Компания платит НДС по ставке 18%. Потери от безнадежных догов прогнозируются на уровне 0,5% суммарных поступлений.

Таблица 7.8

Исходные данные для прогнозирования поступления денежных средств

Месяц	Значения прогнозируемой выручки, тыс. руб.
Ноябрь
Декабрь
Январь
Февраль
Март

Задача 7.4. За отчетный период чистый денежный поток фирмы составил: от инвестиционной деятельности – 15,50 млн. руб., от финансовой деятельности – 4,80 млн. руб. Величина притока и оттока по текущей деятельности соответственно составила 183,85 млн. руб. и – 158,88 млн. руб. Найти остаток денежных средств на начало и конец периода.