Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
Задача 7.1. Рассчитайте показатели движения денежных средств косвенным методом, используя исходные данные, представленные в табл.7.5.
Таблица 7.6
Исходные балансовые показатели для расчета показателей движения денежных средств
Показатели | Значение на начало года, тыс.руб. | Значение на конец года, тыс.руб. | Показатели | Значение на начало года, тыс.руб. | Значение на конец года, тыс.руб. |
Внеоборотные активы | Собственный инвестирован-ный капитал | ||||
Запасы и НДС | Собственный накопленный капитал | ||||
Дебиторская задолженность | Долгосрочные обязательства и краткосрочные кредиты и займы | ||||
Денежные средства | Кредиторская задолженность | ||||
Итог | Итог |
Кроме того, известно, что величина амортизации за отчетный год- 2000 тыс. руб., чистая прибыль отчетного года равна 3000 тыс. руб.
Задача 7.2. Рассчитайте параметры целевого остатка денежных средств в соответствии с моделью Баумоля на основании данных, представленных в табл.7.6.
Таблица 7.7
Исходные данные для расчета целевого остатка денежных средств в соответствии с моделью Баумоля
Показатели | 1-й вариант | 2-й вариант | 3-й вариант | 4-й вариант | 5-й вариант |
Минимальный остаток денежных средств (нижний предел), тыс.руб. | |||||
Платежи денежными средствами за год, тыс.руб. | |||||
Издержки хранения, годовой процент, % | |||||
Транзакционные издержки в расчете на одну сделку, тыс.руб. | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,50 | 5,50 |
Среднее квадратическое отклонение дневного денежного потока, тыс.руб. |
Задача 7.3. Составьте прогноз поступлений денежных средств на первый квартал, если прогнозируемая выручка представлена в табл.7.7, кроме того, известны условия оплаты продукции покупателями: в месяц отгрузки поступает 50% выручки, через месяц после отгрузки – 30%, через два месяца – 20%. Компания платит НДС по ставке 18%. Потери от безнадежных догов прогнозируются на уровне 0,5% суммарных поступлений.
Таблица 7.8
Исходные данные для прогнозирования поступления денежных средств
Месяц | Значения прогнозируемой выручки, тыс. руб. |
Ноябрь | |
Декабрь | |
Январь | |
Февраль | |
Март |
Задача 7.4. За отчетный период чистый денежный поток фирмы составил: от инвестиционной деятельности – 15,50 млн. руб., от финансовой деятельности – 4,80 млн. руб. Величина притока и оттока по текущей деятельности соответственно составила 183,85 млн. руб. и – 158,88 млн. руб. Найти остаток денежных средств на начало и конец периода.
Дата публикования: 2015-06-12; Прочитано: 432 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!