Задание 1. Цель задания - усвоить правила заполнения первичных документов, учетных регистров и порядка отражения на бухгалтерских счетах кассовых операций

Цель задания - усвоить правила заполнения первичных документов, учетных регистров и порядка отражения на бухгалтерских счетах кассовых операций.

Требуемые документы:

1) Приходный кассовый ордер (КО-1)

2) Расходный кассовый ордер (КО-2)

3) Кассовая книга (КО-4)

А) На основании приведенных операций по кассе за октябрь 20__г.:

- заполните приходный кассовый ордер № 77, расходный кассовый ордер № 384,

- заполните кассовую книгу и отчет кассира за 02. 10. 20__г.,

- проставьте корреспондирующие счета по каждой операции в таблице 1.

Таблица 1- Хозяйственные операции за октябрь 20__г.

№ опе-рации	Дата	Документ и содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Корреспонденция счетов
Дебет	Кредит
		Остаток на 1.10.20__г.
		Расходный кассовый ордер № 381 Выдана инженеру Иванову В.П. сумма перерасхода по авансовому отчету № 46
		Приходный кассовый ордер № 75 Получены в банке по чеку № 093615: в т. ч. - для выплаты зарплаты - командировочные
		Приходный кассовый ордер № 76 Сдан в кассу экспедитором Максимовым И.П. остаток подотчетной суммы
		Расходный кассовый ордер № 382 По платежным ведомостям № 71-78 выплачена заработная плата рабочим и служащим
		Расходный кассовый ордер № 383 Выдан аванс на командировку инженеру Васильеву М.И.
		Приходный кассовый ордер № 77 Сдан в кассу инженером Васильевым М.И. остаток неиспользованной подотчетной суммы согласно авансовому отчету № 48
		Квитанция № 65, расходный кассовый ордер № 384 Сдана в банк депонированная заработная плата
		Приходный кассовый ордер № 78 Получено в банке по чеку № 083616:- для в т.ч. - выдачи заработной платы - для выдачи депонентам - на хозяйственные и командировочные расходы
		Расходный кассовый ордер № 385 Выдан аванс на хозяйственные нужды секретарю Петровой В.С.
		Расходный кассовый ордер № 386 По платежным ведомостям № 79-81 выплачена заработная плата рабочим и служащим в т.ч.- заработная плата депонентам - алименты Сомовой М.Ю.
		Приходный кассовый ордер № 79 Получена выручка от реализации молока населению от Иванец Г.П.
		Приходный кассовый ордер № 80 Поступили деньги в кассу от Петрова П.П. в возмещение материального ущерба
		Расходный кассовый ордер № 387 Выдан аванс на командировку гл. бухгалтеру Симоновой О.Б.
		Приходный кассовый ордер № 81 Получена выручка от реализации мяса населению от Иванец Г.П.
		Объявление на внос наличными, расходный кассовый ордер № 388 Внесена на расчетный счет выручка за реализованную продукцию
		Приходный кассовый ордер № 82 Возвращен остаток подотчетной суммы Зайцевым И.И.
		Остаток на 01.11.20__г.	?

Б) на основании отчета кассира и корреспонденции счетов таблицы 1 составить ведомость № 1 и журнал – ордер № 1 за октябрь 20__г.