Банки и их функции. Банковская система

Банки — это специализированные кредитно-финансовые учреждения, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Основные функции банков:

1) мобилизация (концентрация) временно свободных денежных средств и их последующее распределение в форме кредита;

2) ведение денежных расчетов между экономическими субъектами;

3) превращение в капитал денежных сбережений населения и Денежных доходов субъектов экономики.

Банковская система — это совокупность действующих стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. В банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые и клиринговые центры, фи по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными 1 магами банков, организаций, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами).

Сложившаяся банковская система имеет двухуровневую структуру:

1) верхний уровень — Центральный банк (ЦБ);

2) нижний уровень — коммерческие банки и кредитно-финансовые организации.

Банковская система РФ

По функциональному назначению и характеру осуществляемых операций различают банки эмиссионные, коммерческиеские, специализированные (инвестиционные, сберегатель: ипотечные и др.).

Особое место в банковской системе принадлежит центральным банкам.

Под эмиссионным банком подразумевают Центральный банк страны. Он принадлежит государству. Ему предоставлено монопольное право на эмиссию банкнот (выпуск денег и ценных бумаг), он осуществляет обмен валюты. Он действует через другие банки, предоставляет им кредит.

В большинстве стран центральный банк находится в собственности государства и подчиняется верховному органу государственной власти или правительству. Центральный (эмисси­онный) банк руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительным эмиссионным правом и хра­нит золотовалютные резервы государства, контролирует, регу­лирует деятельность коммерческих банков и хранит их времен­но свободные резервные средства.

Основу всей кредитной системы составляют коммерческие банки.

Коммерческие банки—это универсальные банки, занимающие­ся непосредственным кредитованием всех субъектов экономики, в т.ч. предпринимательства. Они предоставляют ссуды, осуществ­ляют весь набор банковских операций, участвуют в организации акционерных обществ распространением ценных бумаг.

Коммерческие банки возникали и развивались по мере ин­дустриализации. Первые коммерческие банки появились в ХУ1П-Х1Х вв., их клиентами являлись преимущественно вла­дельцы предприятий.

Основные функции коммерческих банков:

1) мобилизация временно свободных денежных средств пред­приятий, организаций, населения и превращение их в капитал;

2) кредитование предприятий, государства, населения;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В настоящее время коммерческие банки — это универсаль­ные кредитные учреждения, основной целью деятельности ко­торых является получение прибыли. Они имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внут­реннюю функциональную структуру управления (отделы и службы, осуществляющие непосредственно операционную деятельность банка, обслуживающие операционные звенья, а также администрацию, отвечающую за вопросы банковского менеджмента).

Деятельность коммерческих банков на протяжении всего пе­риода их существования регулировалась специальным финан­совым законодательством, что, с одной стороны, ограничивало сферу деятельности, с другой — повышало их конкурентоспособность сравнению с другими финансовыми институтами.

Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности. К ним относятся:

1) инвестиционные банки, занимающиеся финансированием и кредитованием капитальных вложений;

2) ипотечные банки, предоставляющие кредиты под залог не. движимости (земельных участков, домов, сооружений);

3) экспортно-импортные банки, осуществляющие кредитование внешней торговли;

4) сберегательные банки, концентрирующие сбережения насе­ления и передающие их в распоряжение предпринимателей.

По территориальному признаку банки делятся на респуб­ликанские, региональные, межрегиональные, местные, нацио­нальные, международные.

По способности формирования уставного капитала бан­ки делятся на акционерные и паевые.

По степени независимости банки разделяют на самосто­ятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), филиальные.

По видам банковских операций различают:

1) депозитные банки — занимаются предоставлением депози­тов и краткосрочных ссуд в непродолжительное время (3-6 месяцев);

2) инвестиционные банки — мобилизуют долгосрочный ссуд­ный капитал и предоставляют его заемщикам в виде вложе­ний в ценные бумаги; они занимаются размещением соб­ственных и заемных средств в ценные бумаги;

3) ипотечные банки — специализированные банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог недвижимости, аккумулиру­ющие средства юридических и физических лиц путем выпус­ка ценных бумаг (акций и облигаций). Их особенность в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала, и использованием недвижимо­сти и земли как залога при кредитовании. Неуплата задол­женности в срок влечет за собой потерю недвижимости;

4) сберегательные банки, совершающие сберегательные и до­верительные операции.

Кроме того, созданы крупные международные банки.

Банк международных расчетов (БМР) — межгосудар­ственный банк, совмещающий проведение чисто коммерче­ских операций для центральных банков с ролью организато­ра и участника международного валютного содружества. Создан в 1930 г. В числе учредителей БМР — центральные банки Бельгии, Великобритании, Германии, Италии и Фран­ции, а также Японии и США. В течение 2 лет после учрежде­ния БМР на его акции подписались 19 банков стран Европы. К началу 1980-х гг. центральным банкам принадлежало 3/4 ка­питалов БМР.

БМР — преимущественно европейская организация, под­держивающая тесные связи с Федеральной резервной системой (ФРС) США.

Согласно уставу БМР:

1) способствует сотрудничеству между центральными банка­ми и обеспечивает дополнительные благоприятные условия международных финансовых операций;

2) действует в качестве доверенного лица при осуществлении международных финансовых операций. Еще одна задача БМР — использование технического аппа­рата и опыта банка для различных международных финансо­вых соглашений.

Высшим органом БМР является собрание акционеров, созы­ваемое ежегодно.

Международный валютный фонд (МВФ) — международ­ная валютно-финансовая организация со статусом специализи­рованного учреждения ООН, действующая с 1946 г. Россия — член МВФ с 1992 г. Штаб-квартира фонда — в Вашингтоне, отделения — в Париже и Женеве. Количество государств — членов МВФ—182.

Официальные цели МВФ:

1) способствовать процессу сбалансированного роста между­народной торговли;

2) содействовать сбалансированности обменных курсов ва­лют

3) оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-чле­нами, а также устанавливать валютные ограничения, пре­пятствующие росту мировой торговли;

4) предоставлять государствам-членам финансовые ресурсы.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) — межгосударственный инвестиционный институт; одна из крупнейших международных финансовых организа­ций. Учрежден одновременно с МВФ. МБРР — специализиро­ванное финансовое учреждение ООН со штаб-квартирой в Вашингтоне (США). Функционирует с 1946 г. Количество стран — членов Банка — 180. Членами МБРР могут быть толь­ко страны, вступившие в МВФ.

Официальные цели МБРР — содействие и помощь в ре­конструкции и развитии экономики стран — членов Банка путем предоставления им долгосрочных кредитов и гарантий.

Банковская система России — совокупность нацио­нальных банков и других кредитных учреждений, действую­щих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня — Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации.

Ключевое звено системы — Банк России. По действую­щему законодательству его уставный капитал и иное иму­щество составляет федеральная собственность, которой он владеет, пользуется и распоряжается. Однако государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства. Банк России — юридиче­ское лицо, с той лишь особенностью, что оно не имеет уста­ва и не регистрируется в налоговых органах. Банк России — некоммерческая организация, получение прибыли не явля­ется целью его деятельности. Прибыль после направления ее в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Источники получения прибыли — процентные до­ходы по кредитам и депозитам, доходы от операций с цен­ными бумагами и драгоценными металлами, полученные ди­виденды по паям и акциям и др.

Основные цели деятельности Банка России:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его поку­пательной способности и курса по отношению к иностран­ным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Фе­дерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования системы расчетов.

Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымая их из обращения, принимая решение о выпуске в об­ращение новых банкнот и монет. Разрабатывает и дает жизнь единой денежно-кредитной политике.

Основные инст­рументы и методы:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативные обязательства резервов, депонируемых в Бан­ке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование банков;

5) валютное регулирование;

6) установление ориентиров роста денежной массы.

Непосредственно сам или через создаваемый при нем орган осуществляет банковское регулирование и надзор, главными целями которых являются поддержание стабильной банковс­кой системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.