Банковская система и центральный банк

- центрального (государственного) банка (в США носит название «Федеральная резервная система»);

- коммерческих банков и выполняющих отдельные банковские операции специализированных кредитно-финансовых институтов (инвестиционных и пенсионных фондов, страховых компаний и т. п.).

До появления центральных банков (первым возник Банк Англии в 1694 г.) его функции выполняла государственная казна. Операции, являющиеся прерогативой коммерческих банков, до их возникновения (появились во Флоренции и Венеции в XVI веке) осуществлялись ростовщиками, менялами, нотариусами, ломбардами.

В рамках командно-административной экономики банковская система является одноуровневой: коммерческие банки запрещены; государственный банкединолично осуществляет соответствующие банковские функции.

Основными функциями центрального банка являются:

- эмиссионная функция – заключается в выпуске в обращение бумажных и металлических денег;

- функция кредитования коммерческих банков – т. е. Центробанк является своеобразным «банком банков», выдавая коммерческим банкам ссуды обычно во время финансовых кризисов;

- функция осуществления безналичных расчетов, так называемых клирингов;

- функция хранения золотовалютных резервов государства;

- функция кредитования и выполнения расчетных операций для правительства;

- функция хранения резервов коммерческих банков.

Выполняя последнюю функцию, центральный банк может влиять на объем денежной массы, обращающейся в стране.

Банковские резервы представляют собой определенную долю средств коммерческих банков, полученных от его вкладчиков; данные средства коммерческий банк обязан хранить в Центробанке и не имеет права использовать для кредитования.

Прежде всего создание резервов преследует цель гарантии возвращения хотя бы части депозитов вкладчикам в случае разорения коммерческих банков. Увеличивая обязательную норму резервов, Центральный банк фактически уменьшает объем денежной массы, и наоборот.

Величина банковских резервов может отличаться для вкладов физических и юридических лиц, а также вкладов в валюте.

Депозитная политика ­- политика регулированием Центральным банком резервных норм, именуется.

Существует два основных типа депозитной политики:

- экспансив­ная – предполагает уменьшение резервных норм;

- рестрикционная – напротив, ведет к увеличению норм обязательных резервов.

Баланс Центрального банка складывается из следующих составляющих:

активы:

- драгоценные металлы;

- средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов;

- кредиты и депозиты (в том числе кредитным организациям-резидентам; для обслуживания внешнего долга);

- ценные бумаги (в том числе ценные бумаги правительства);

- прочие активы (в том числе основные средства);

пассивы:

- наличные деньги в обращении;

- средства на счетах в центральном банке (в том числе средства правительства и кредитных организаций-резидентов);

- средства в расчетах;

- выпущенные ценные бумаги;

- прочие пассивы;

- капитал;

- прибыль отчетного года.

В настоящее время центробанков нет только в 2 странах мира – Андорре и Монако. В то же время существуют международные центробанки. Например, Центральный банк государств Центральной Африки (Bank of Central African States) обслуживает кредитные системы Камеруна, Чада,.Эк-ваториальной Гвинеи, Габона, Конго и Центрально-Африканской Республики. Восточно-Карибский центральный банк (Eastern Caribbean Central Bank) выполняет функции главного банка Антигуа и Барбуды, Гренады, Сент-Китса и Невиса, Доминики, Сент-Люсии, Сент-Винсент и Гренадин.

В 1998 г. начал функционировать Европейский Центробанк (European Central Bank; ЕСВ), штаб-квартира которого находится во Франкфурте-на-Майне. Уставный фонд евро-центробанка – 5 млрд евро.

Среди основных задач главного банка Европы:

- разработка и осуществление валютной политики еврозоны;

- управление официальными обменными резервами стран еврозоны;

- эмиссия банкнот евро;

- обеспечение уровня инфляции в рамках еврозоны не выше 2%.

Европейская система центральных банков (ЕСЦБ; European System of Central Banks; ESCB) представляет собой международный орган банковского регулирования, включающий Евроцентробанк и все 27 центральных банков стран, входящих в Европейский союз.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», среди функций Банка России выделяются следующие:

- Банк России устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются функции организации и исполнения бюджетов;

- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами и т. д.

Современный Центральный банк РФ ведет свою историю с 1860 г., когда в Петербурге был учрежден Государственный банк. Были также созданы конторы (отделения) Госбанка в Москве, Архангельске, Одессе, Риге, Киеве, Екатеринбурге, Харькове (все – в 1860 г.), Ростове-на-Дону (1862), Варшаве (1885),

Государственный банк РСФСР был основан в 1921 г.; в 1923 г. был переименован в Госбанк СССР, который включал формально независимые организации: Стройбанк и Внешторгбанк; в состав Госбанка входили также сберегательные кассы, привлекавшие депозиты населения.

Главной задачей Стройбанка СССР (Всесоюзного банка финансирования капитальных вложений) было долгосрочное кредитование и финансирование жилищного, культурно-бытового, коммунального и некоторых других видов строительства.

Внешторгбанк (Банк для внешней торговли СССР) являлся формально акционерным обществом; в числе его «акционеров» состояли: Государственный банк СССР, Министерство финансов СССР, Министерство внешней торговли СССР, внешнеторговые организации «Экспортлес», «Союз-промэкспорт», «Техмашимпорт», «Союзпушнина» и т. п.

20.12.1991 Госбанк СССР был упразднен и все его активы, пассивы и имущество были переданы Центробанку РСФСР.

Основные структурные подразделения Банка России:

- сводный экономический департамент;

- департамент исследований и информации;

- департамент наличного денежного обращения;

- департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России;

- департамент регулирования расчетов;

- департамент бухгалтерского учета и отчетности;

- департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций;

- департамент банковского регулирования и надзора;

- главная инспекция кредитных организаций;

- департамент операций на финансовых рынках;

- департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках;

- департамент финансового мониторинга и валютного контроля;

- департамент платежного баланса;

- департамент методологии й организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы РФ;

- юридический департамент;

- департамент информационных систем;

- департамент персонала;

- департамент по работе с территориальными учреждениями Банка России;

- финансовый департамент;

- департамент внутреннего аудита и ревизий;

- департамент международных финансово-экономических отношений;

- департамент внешних и общественных связей;

- административный департамент;

- главное управление недвижимости;

- главное управление экспертизы;

- главное управление безопасности и защиты информации;

- департамент полевых учреждений.

К полевым учреждениям Банка России относятся структурные элементы системы Центобанка, утвержденные совместно с Министерством обороны РФ и предназначенные для банковского обслуживания воинских частей, а также других учреждений и организаций военного ведомства в тех случаях и в тех местах, когда и где невозможно функционирование территориальных учреждений Банка России.