Завдання 1. Портфель фінансових активів інституту спільного інвестування містить такі вкладення

За даними офіційної фінансової звітності та ПФТС обраного підприємства здійснити аналіз ефективності вкладання коштів у його цінні папери, для чого провести розрахунок показників інвестиційної привабливості підприємства. Отримані результати унаочнити.

Портфель фінансових активів інституту спільного інвестування містить такі вкладення:

1) 2000 акцій акціонерного товариства «Л». Ринкова ціна однієї акції товариства на початок року становила 32,7 грн., на кінець року зросла до 40,1 грн. Дивіденд за підсумками року не був оголошений;

2) 15000 акцій акціонерного товариства «Ф». Ринкова ціна однієї акції товариства на початок року становила 12,5 грн., на кінець року зросла до 13,1 грн. Дивіденд за підсумками року був виплачений у сумі 1,5 грн. на одну акцію;

3) 250 акцій акціонерного товариства «В». Ринкова ціна однієї акції товариства на початок року становила 50,7 грн., на кінець року зросла до 52 грн. Дивіденд за підсумками року був виплачений у сумі 17 грн. на одну акцію;

4) 100 середньотермінових корпоративних облігацій, придбаних на початку року. Номінальна ціна однієї облігації становить 1000 грн., ціна придбання облігації інвестором – 988 грн. Процентний дохід на облігації нараховується за ставкою 14% річних щоквартально із застосуванням капіталізації;

5) 500 акцій іноземного емітента. Ринкова ціна однієї акції на початок року становила 62 $. на кінець року зросла до 68,5 $. Дивіденд за підсумками фінансового року був виплачений у сумі 13.5 $ на одну акцію. Курс НБУ на початок року становив 5,27 грн./$, на кінець року - 5.05 грн./$;

6) 100 довготермінових корпоративних облігацій. Номінальна вартість однієї облігації становить 2000 грн. Процентний дохід на облігації передбачений у розмірі 16 % річних, нараховується та виплачується один раз на рік.

Виходячи з цих даних, визначте:

1) вартість активів фонду на початок та на кінець поточного року;

2) суму доходу, одержаного фондом за результатами поточного року;

3) норму дохідності портфеля фонду за поточний рік;

4) тип портфелю фонду залежно від обраної інвестиційної стратегії;

5)дії інституційного інвестора щодо регулювання портфелю у разі, якщо на ринку відбулося загальне зниження курсів акцій.

Задача №1. Визначити необхідну кількість працівників для здійснення операцій з видачі та обслуговування платіжних карток за зарплатними проектами у банку на основі наступних вихідних даних:

Організаційно-управлінські види робіт	Норма часу на виконання робіт/ операцій, хв.
Укладення угоди за зарплатним проектом: проведення переговорів з клієнтом про умови обслуговування, навчання працівників бухгалтерії користуватись програмним забезпеченням для формування відомості щодо нарахування заробітної плати; навчання працівників організації користуватись картками.
Оформлення документів установленого зразка на придбання картки, у тому числі введення у ПЗ «Трансмастер», введення даних у ОДБ «ІСАОД» видача картки з ПІН-конвертом клієнту та ін., на одну платіжну картку.
Операції з обслуговування індивідуальних карток (ведення карткових рахунків), у тому числі прийом заяви клієнта, блокування / розблокування карток, виготовлення дублікату, додаткової картки, встановлення ліміту по картці, роздрукування виписки по рахунку та ін., на одну платіжну картку на місяць.

У наступному році планується укласти угоди за зарплатними проектами з трьома організаціями з чисельністю співробітників відповідно 1410, 955 і 720 осіб. З першою організацією планується укласти договір у квітні, з другою у травні, з третьою у липні.

Кількість карткових рахунків, які обслуговувались за зарплатними проектами на кінець поточного року дорівнювала 9836.

Річний фонд часу одного працівника складає 1920 год.

Коефіцієнт, що враховує витрати часу на додаткові роботи дорівнює 1,25; коефіцієнт, що враховує витрати часу на відпочинок співробітників, – 1,15; коефіцієнт перерахунку явочної чисельності в облікову – 1,1.

Розв’язок:

Алгоритм розв’язку (для розв’язку використовується формула Розенкранца):

1) Переведення норми часу на виконання робіт із хвилин у години.

2) Визначення середньорічної кількості карток, що обслуговуються протягом року.

3) Розрахунок часу, необхідного на виконання організаційно-управлінських

видів робіт.

4) Визначення необхідної кількості працівників для здійснення операцій.

Переведемо норми часу на виконання робіт із хвилин у години:

1) вид роботи № 1 = 1750 хв. = 1750 хв. / 60 хв. = 29,17 год.

2) вид роботи № 2 = 25 хв. = 25 хв. / 60 хв. = 0,42 год.

3) вид роботи № 3 = 15 хв. = 15 хв. / 60 хв. = 0,25 год.

Визначимо середньорічну кількість карток, що обслуговуються протягом року:

Розрахуємо час, необхідний на виконання організаційно-управлінських видів робіт:

- за 1-им видом роботи: 3 угоди * 29,17 год. = 87,51 год.

- за 2-им видом роботи: (1410 к. + 955 к. + 720 к.) * 0,42 год. = 3085 к. * 0,42 год. = 1295,7 год.

- за 3-ім видом роботи: 11633,08 к. * 12 місяців * 0,25 год. = 34899,24 год.

Загальна кількість часу = 87,51 год. + 1295,7 год. + 34899,24 год. = 36282,45 год.

Визначимо необхідну кількість працівників для здійснення організаційно-управлінських видів робіт:

(36282,45 год. / 1920 год.) * 1,25 * 1,15 * 1,1 = 29,88 ос. ≈ 30 осіб.