Пр-п обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков

Денежный оборот, его содержание и структура

ДО-процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Платежный оборот-процесс непрерывного движения средств платежа существующих в данной стране. Он вкл.не только движение денег как ср-тв платежа в налично-денежном и безнал.оборотах, но и движение других ср-тв платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей). Под денежно-платежным оборотом поним.часть денежного оборота, где деньги функционируют как ср-во платежа независимо от того, безнал.это оборот или налич. Деньги, наход. в обороте, выполняют 3 f-ии: платежа, обращения и накопления. Последнюю f-ию деньги осущ. потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию нако пления.

ДО складывается из отдельных каналов движения денег между:

1)ЦБ и ком.банками;

2)ком. банками;

3)п/п и организ.;

4)банками и п/п и организ.;

5)банками и населением;

6)п/п, организациями и населением;

7)физ. лицами;

8)банками и фин.институтами;

9)фин.институтами и п/п,физ.лицами.

Классификация ДО:

1.В зависим.от форм функционир-х денег: наличный ДО(в РФ банкноты и монеты); безналичный(организ.его ЦБ).

2.В зав-ти от субъектов м/д которыми осущ.движение денег:

1.банковский оборот (м/д банками и их клиентами);

2.межбанковский оборот;

3.оборот м/д юр.лицами;

4.м/д физ.лицами;

5.м/д юр.и физ.лицами.

3.В зав-ти от характера отношений, кот.обслуживает:

1)денежно-расчет.оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юр.и физ.лиц(рынок ср-тв произ-ва, предметов потребления,рабочей силы);

2)денежно-кредит.оборот, обслуживающий кредитные отношения кредитн.рынок);

3)денежно-фин.оборот, обслуживающий фин.отношения (рынок ц/б и валютный рынок).

Особенности ДО при различ.моделях эк-ки.

В условиях админ.-распред.модели экономики денежному обороту были присущи следующие особенности:

1)налич.и безнал.обороты регулир.гос-м,

ДО обслуж.только распред.отношения,

безнал.обслуживал распредел.ср-тв потребления;

нал.-предметы потребл.;

2) законодательно делился на безнал.и налич.бороты

3)ДО служил объектом директивного планирования государством;

4)функционировал в рамках единой госуд.формы собственности;

5)был централизован - его исходный и завершающий этапы были сосредоточены в гос.банке;

6)сущ-ет монополия гос.банка на эмиссию как безнал.так и нал.;

7)не существовал механизм банковского мультипликатора.

В условиях рыночной модели экономики:

1)обслуживает рыноч. отношения и распределит.отношения;

2)четкое разделение на безнал.и нал.законодательно отсутствует;

3)функционир.в условиях существования различ.форм собственности;

4)децентрализован - его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных ком.и гос.банках;

5)сущ-ет монополия гос.банка на эмиссию нал.ден.,эмиссия б/н денег осущ.ч/з систему ком.банков;

6)нал.оборот осущ.на базе безнал.

7)сущ-ет механизм банковского мультипликатора;

8)ДО явл.объектом прогнозного планирования гос-ва.

1.6. Безналич.ден.оборот и его организация

Основная часть ДО это платежный оборот в кот.деньги функционир.как ср-во платежа, исп-ся для погашения долговых обязат-тв. Весь б/о это платеж.оборот, он осущ.в виде изменения записи по счетам, либо другим путем -исп-е кот.осущ-ся с помощью чеков, плат.карточек и электрон.переводов. Плат.сист.страны-совокупность законодат-но регулир.элементов, обеспеч.выполнен.долговых обязат-тв,возник.в процессе экон.деят-ти.

Элементы б/о:

банковский счет;

пр-пы организации безнал.расчетов;

формы безнал.расчетов;

способы документооборота;

виды расч.докум-в.

Основым элементом б/о явл.банковский счет. Для открытия счета с банком заключ.договор банковского счета,в кот.указ.% по депозитам и кредитам, сроки предоставл.банковских услуг,в т.ч.сроки обработки док-тов, ответствен-ые.за нарушение условий договора.

Пр-пы организации безнал.расчетов:

1) правовой режим осущ-ия расчет.и платеж. б/расчетов- в соответ-вии.с Положением о безн.расч., законом «О ЦБ (банке России)», арбит-процес.кодексом.

Основным органом регулир.б/обращение явл. ЦБ РФ:

1.координирует, лицензирует деят.расчетн.в т.ч.клиринговых систем.

2.определяет правила,формы,сроки и условия осущ.б/расчетов.

2) осущ-ие расчетов по банковским счетам -клиент вправе открывать е любое количество счетов в любом банке с его согласия и при наличии у него соответ.лицензии (у банка).

3) поддержание ликвидности на уровне, обеспеч.бесперебойное осущ.платежей -все должны планировать зачисление и списание ср-тв со счета.

4) наличие акцепта плательщика на платеж -акцепт выставл.либо при использовании спец.документа, либо при наличии спец.акцепта-документа,кот.выпис.плат-ом (переводной вексель). В некот.случаях возможно бесспорное списание ср-тв.

5) срочность платежа- означает соблюдение установлен.условий относительно сроков. Платеж м/б досрочным, срочным и отссроченным.

6) пр-п контроля за правильностью осущ-ия расчет.платежей.

7 )пр-п имуществ.ответсвен.за нарушение договорных условий.

Формы безнал.расч.

1.Расчеты плат.поручениями (самая распространен.форма)-исп-ся при расчетах за товары, работы, услуги; при денеж. взаимоотнош.с бюджетом. Платеж. поручение -письмен.распоряж.влад-ца счета оформлен. соответ. расчетным документом, перечисл.ср-ва на счет получателя ср-тв. Плат.поруч.действ.в течении 10 дн. Оно м/б досрочным,срочным,отсроченным. «--«отсутствие гарантии поставки для покупателя и оплаты для поставщика, длительность документооборота.

2.Расчеты чеками. Чек-цен.бумага,кот.явл.законным средством платежа на территории страны. Расчеты чеками исп-ся когда поставщик неизвестен, когда поставщик не хочет осущ.поставку до оплаты,а покупатель оплачивать до поставки. Чек действует в течение 10 дн.

3.Расчеты по аккредитиву. Аккредитив-условное денеж.обязат-во, принимаемое банком по поручению плат-ка произвести платеж в пользу получателя ср-тв по предъявлению последним документов соответ.условиям аккредитива и предоставить полномочия др.банку производить такие платежи.

Виды ак-ва:

покрытый (депонированный )- при открытии кот.банк эмитент перечсл.за счет ср-тв плат-ка сумму ак-ва в распоряжение исполн-го банка;

непокрытый (гарантированный)- =/= б/эмитент предоставл.право исполн.банку списывать ср-ва с кор.счета;

отзывной-м /б аннулирован или изменен банком-эмитентом без согласия поставщика;

безотзывной - не м/б аннулирован или изменен без согласия поставщика;

подтвержденный - дает возможность покупателю подтвердить поставку;

неподтвержденный.

Аккркдитив действует в течении 10 дн. «--«длительный, сложный документооборот,отвлечение ср-тв из хозяйства клиентов.

4.Расчеты по инкассо -банковская операция посредством кот. банк эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчет.докум-ов осущ.действия по получен. от плат.платежа. Для осущ.расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать др.банки. В расчетах по инкассо исп-ся 2 вида расч. док-ов: платеж.требование -требование кредитора по основному дог-ру должнику об уплате определен.ден.суммы ч/з банк. М/б с акцептом и без акцепта.

Инкассовое поручение - расч.докум.на основании кот. производится списание д/с со счетов плат-ка в бесспорном порядке.

1.7. Налично-денежный оборот и его организация. Денежная система.

Нал.д/о -процесс непрерывного движения денег в наличной форме (банкноты,монеты). Организация нал.оборота явл.монопольным правом ЦБ. Организация осущ.в соот.с Конституцией, законом «О ЦБ и банке России», положением об организации нал-ден.оборота.

Пр-пы организации нал-ден.оборота:

1.ком.банки устан-ют лимиты денег в кассе для п/п всех форм собственности;

2.орг-ия нал-ден.оборота явл.объектом прогнозного планирования;

3.все п/п должны хранить нал.деньги кроме устан-х лимитов в обслужив.их учрежд.банка;

4.управление нал.оборотом осущ. В централизованном порядке;

5.организация нал.обращения должна обеспеч.устойчивость, эластичность, экономичность д/обращения;

6.все п/п могут получать нал.деньги только в обслужив.учреждениях банка.

Денеж.система -форма организации ден.обор.,сложившаяся исторически и закреплен.законодательством.

В зависимости от форм функционир.денег различ. 2 типа ДС: 1

1)ДС основан.на деньгах как на товаре;

2)ДС на функционировании бум.и кред.денег.

1 тип предполагает 2 вида, они различ.от кол-ва металла, кот.присутствуют в обороте.

1. биметализм -ДС, при которой гос-во законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за 2 металлами золотом и серебром.

Сущест.три разновидности биметаллизма:

А)система параллельной валюты, когда соотношение м/д золотыми и сереб.монетами устанавливалось стихийно на рынке;

Б)система двойной валюты, когда это соотношение устанавливалось гос-ом;

В)система «хромающей» валюты, заключ.в том, что гос-во сознат.огранич.чеканку серебр.монет с целью достиж.эффекта их редкости и возможности уравнивать с золотом.

2.монометализм. Сущ-ет след. разновидности монометаллизма:

сереб.мономет;

золотой монометаллизм.

Золотой мономет.пред.след.этапы:

1)система золотомонет.стандарта, в обращении присутствуют золот.монеты,знаки стоимости,кот.обменив.на металл по нарицат.стоимости (1:1).

2)золотослитковый-в обращении присутствуют знаки стоимости при накоплении опред.кол-ва они обменив.на золотые слитки.

3)золотовалют.или золотодевизный-в обращении присутствует национ.валюта,кот.обменив.на валюту страны золотослитк.стандарта.

Хар-ка современ. ДС:

1.вытеснение золота как из внутреннего, так и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах; золото при этом по-прежнему выполняет функцию сокровища;

2.развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного оборота

3.формир. и развитие механизмов денежно-кредитного регулир. со стороны государства;

4.кредитн.хар-р денеж.эмисии;

5.монополия гос-ва на эмиссию денег в обращении.

Элементы ДС:

1.наименование ден.ед-цы;

2.порядок обеспечения ден.знаков (обеспечением выступают активы банка)

3.эмиссион.механизм,т.е.порядок выпуска и изъятия из обращения

4.стр-ра ден.массы в обороте

5.порядок прогнозного планирования ден.оборота, кот.вкл систему прогноз.планов; совокупность показателей определяемых этими планами;органы кот.составл.эти планы;задачи,кот.решаются с помощью этих планов.

6.механизм ден-кред.регулирования вкл. выбор инструментов; права и обязанности органов,осущ.ден-кред.регулир.; задачи и об-ты;

7.порядок установления валютного курса, котировки валют;

8.порядок кассовой дисциплины в хозяйстве.

Пр-пы орг-ии ДС:

1)Пр-п прогнозного планирования ден.оборота- Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться.

2) Пр-п устойч.и эластич.денежного оборота.

3) Пр-п кредитного характера денежной эмиссии.

Пр-п обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков.