Ссудный процент и его ставка

Ссудный процент - это плата за то, что владелец капитала отказывается от его самостоятельного применения и предоставляет возможность текущего, сегодняшнего использования капитала другим. Размер ссудного процента является точкой равновесия между предложением имеющихся средств и спросом на эти средства.

Ссудный процент является ценой, которую уплачивают собственнику капитала за его использование в течение заранее определенного периода времени. Ссудный процент можно выразить, используя процентную ставку (ставку ссудного процента) за год. Ставка ссудного процента - это количество денежных средств, которое необходимо уплатить за пользование одной заемной денежной единицы в год.

Ставка ссудного процента рассчитывается по формуле:

r = R/K x 100%

где r — ставка ссудного процента; R — годовой доход кредитора; К — сумма денежного капитала, который дан взаймы.

Различаются номинальная и реальная ставки ссудного процента. Номинальной ставкой ссудного процента называется ставка, которая выражена в денежных единицах по текущему курсу без учета темпа инфляции. Это количество денежных средств, которые уплачены за единицу заемного денежного знака за определенный период времени.

Номинальная процентная ставка показывает отношение между суммой, которую заемщик возвратит кредитору и суммой, полученной ранее в виде кредита. Реальной ставкой ссудного процента называется ставка ссудного процента, которая выражена в денежных единицах с учётом темпа инфляции. Реальная ссудный процент является основной при принятии решений в области инвестиций.

Ссудный процент зависит от следующих факторов:

- от риска инвестиционного проекта. Риск является неотъемлемой чертой рыночной экономики.

- от срока, на который предоставляется ссуда. Чем меньше срок, на который предоставляется ссуда, тем меньше будет упущенных возможностей по эффективному использованию денежных средств у кредитора.

- от обеспеченности ссуды. Залогом называется имущество либо иные ценности, которые отдаются заемщиком для обеспечения ссуды.

- от размера предоставляемой ссуды. Размер ставки ссудного процента больше у ссуд меньшего размера, чем у ссуд более крупных по размеру.

- от налогообложения процента (дохода). Некоторые виды кредитов, а также формы доходов кредиторов могут облагаться налогом. Размер ставки налога включается кредитором в состав ссудного процента.

- от условий конкуренции. При увеличении количества банков (кредиторов), функционирующих на определённой территории, растёт конкуренция между ними и становится ниже размер ставки ссудного процента.