Система управления финансовыми потоками

При построении системы управления финансовыми потоками важно оптимизировать соответствующие бизнес-процессы, для чего необходимо определить:

-состав ЦФО, по которым формируются и контролируются бюджеты денежных средств;

-участников процесса, то есть сотрудников фирмы, выступающих в роли инициаторов платежей, контролеров выполнения внутренних регламентов, акцептантов;

-обязанности и полномочия каждого участника бизнес-процесса, в частности по определению платежных лимитов, и ответственных за принятие решений по тем или иным платежам;

-временной график прохождения платежей, в частности установить сроки и последовательность прохождения заявок на оплату.

Построение системы управления финансовыми потоками предприятия базируется на следующих принципах:

- информативной достоверности и прозрачности;

- плановости и контроля;

- Платежеспособности и ликвидности;

- рациональности и эффективности.

Эффективное управление финансовыми потоками повышает степень финансовой и производственной гибкости фирмы, так как приводит к:

- улучшению оперативного управления, особенно с точки зрения сбалансированности поступлений и расходования денежных средств;

- увеличению объемов продаж и оптимизации издержек за счет больших возможностей маневрирования ресурсами организации;

- повышению эффективности управления долговыми долгами и ценой их обслуживания, улучшению условий переговоров с кредиторами и поставщиками;

- созданию надежной базы для оценки эффективности работы каждого из подразделений фирмы, ее финансового состояния в целом;

- повышению ликвидности организации.