В нашей стране действуют три вида пенсионного обеспечения

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) — это система мер, направленных на компенсацию гражданам заработка, который они получали до назначения и получения пенсии. В обязательном пенсионном страховании с одной стороны участвуют ПФР и работодатели, а с другой стороны — россияне от 14 лет, имеющие государственное свидетельство обязательного пенсионного страхования, за которых работодатель отчисляет платежи в систему обязательного пенсионного страхования. Эти платежи поступают на индивидуальные лицевые счета россиян, которые открывает Пенсионный фонд с момента получения гражданами свидетельства обязательного пенсионного страхования. Средства на этих счетах в будущем пойдут на выплату пенсий их владельцам.

Страхователями при обязательном пенсионном страховании могут быть:

— организации (предприятия), индивидуальные предприниматели и граждане, осуществляющие выплаты физическим лицам;

— индивидуальные предприниматели и лица, занимающиеся частной практикой (адвокаты, нотариусы, детективы);

— граждане, которые по своему желанию заключают договоры обязательного пенсионного страхования.

ОПС предусматривает выплату трех видов пенсии: трудовой пенсии по старости, по инвалидности или по случаю потери кормильца. Право на трудовую пенсию имеют граждане Российской Федерации, зарегистрированные в системе обязательного пенсионного страхования, нетрудоспособные члены семей застрахованных лиц в случае потери кормильца. А также иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в Российской Федерации. Трудовая пенсия по старости состоит для большинства граждан из страховой части, а для более молодых (1967 года рождения и моложе) — еще из накопительной. Они обе формируются за счет отчислений работодателя от фонда оплаты труда. Накопительная часть пенсии подлежит увеличению за счет дохода от инвестирования пенсионных накоплений управляющей компанией или негосударственным пенсионным фондом. Такую компанию или НПФ гражданин имеет право выбрать сам.

Государственное пенсионное обеспечение основано на финансировании пенсий за счет федерального бюджета. Пенсия по государственному пенсионному обеспечению выплачивается обычно государственным служащим (в том числе военнослужащим, сотрудникам силовых ведомств, космонавтам и работникам летно-испытательного состава), а также социально незащищенным гражданам, которые в силу обстоятельств не приобрели права на трудовую пенсию.

Негосударственное (дополнительное) пенсионное обеспечение (НПО) — это дополнительное пенсионное обеспечение, которое предлагают негосударственные пенсионные фонды (НПФы).

Даже если гражданин формирует свою накопительную часть пенсии через Пенсионный фонд Российской Федерации, он все равно может участвовать в НПО, заключив договор с любым НПФ.

НПО — это когда гражданин заключает договор на индивидуальное пенсионное обслуживание и сам накапливает себе дополнительную пенсию с помощью выбранной программы, которую предлагает НПФ.

Отличительной чертой негосударственного пенсионного обеспечения (далее - НПО) от государственного страхования является тот факт, что для заключения договора НПО человеку необязательно иметь трудовой стаж.

Добровольное пенсионное обеспечение является дополнительным по отношению к государственному и реализуется путем заключения договора о негосударственном пенсионном обеспечении (далее - пенсионный договор, договор НПО) с негосударственным пенсионным фондом (далее - НПФ).

Добровольное пенсионное обеспечение направлено на повышение размеров пенсий выплачиваемых по обязательному пенсионному страхованию и предполагает регулярное перечисление пенсионных взносов в НПФ в течение определенного периода времени и их прирост, за счет инвестиционного дохода.

При этом перечисления пенсионных взносов могут осуществляться как физическими лицами в пользу себя или других физических лиц, так и организациями в пользу своих сотрудников.

Вообще, негосударственное пенсионное обеспечение во всем мире один из самых важных моментов в компенсационном пакете социального обеспечения сотрудника, наряду с заработной платой, премиями и бонусами за период работы, медицинским страхованием и т.п. В случае реализации на предприятии корпоративной пенсионной программы будущие пенсии в виде пенсионных накоплений фактически являются формой отложенной заработной платы сотрудников. Участие предприятий в пенсионных программах укрепляет доверие сотрудников к работодателю, формирует корпоративный дух, повышает рейтинг предприятия.

Но в России данная форма мотивации сотрудников не достаточно распространена, а посему, сами работники, стремясь увеличить свои накопления к моменту достижения пенсии, ищут наиболее понятные и эффективные способы реализации задуманного, как вариант, с помощью негосударственного пенсионного обеспечения. И это резонно, ведь размер дополнительной пенсии через систему пенсионного обеспечения может достигать 50%-60% заработной платы.