Основы построения страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки

Страховая премия, которую уплачивает страхователь, называется брутто-премией. Она состоит из трех частей:

1) нетто-ставки, предназначенной для возмещения вероятного ущерба;

2) нагрузки, включающей расходы на содержание страховой организации и на предупредительные мероприятия;

3) прибыль страховой компании.

Расчет нетто-премии ведется по отдельным рискам, даже если они объединяются в одном договоре. При этом выявленные закономерности появления ущербов в прошлом периоде проецируются на период калькуляции.

При таком подходе неизбежны серьезные технические ошибки двух видов. Во-первых, в силу недостаточности информации возможна ошибка диагноза, т.е. неверная оценка случайного распределения общего ущерба. Во-вторых, возможна ошибка прогноза вызванная неучтенными или изменившимися обстоятельствами жизни. Доказано, что даже при очень хорошей информации об ущербах реальный ущерб превосходит его ожидаемую величину в 50% случаев. Вследствие этого страховщики в среднем каждые 2 года несут потери, обусловленные техникой страхования. Для того, чтобы гарантировать клиентам страховую защиту, к чистой нетто-премии по риску делают страховую надбавку.

Часть страховой премии, которая идет на покрытие расходов страховой компании и формирование прибыли страховщика, называется нагрузкой. На нагрузку приходится лишь незначительная часть страхового взноса: в среднем 10-20% в зависимости от вида страхования.