Безналичные расчеты: понятие, принципы их функционирования формы и инструменты

Безналичные расчеты -это расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных требований и обязательств. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Принципы безналичных расчетов:

§ Правовой режим осуществления расчетов и платежей.

§ Осуществление расчетов по банковским счетам.

§ Наличие акцепта плательщика на платеж.

§ Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.

§ Срочность платежа.

§ Контроль всех участников системы за правильностью совершения расчетов.

§ Имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий.

Формы безналичных расчетов:

§ Расчеты платежными поручениями.

§ Расчеты по инкассо.

§ Расчеты по аккредитиву.

§ Расчеты чеками.

§ Расчеты векселями.

Виды расчетных документов:

§ Платежные поручения.

§ Платежные требования.

§ Аккредитивы.

§ Чеки.

§ Векселя.

§ Инкассовые поручения.

Платежное поручение – распоряжение владельца счета, обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Расчеты по инкассо – банковская операция, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платеж. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежного требования или инкассовых поручений.

1. Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об оплате определенной суммы через банк

2. Инкассовое поручение – это расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщика в бесспорном порядке.

Аккредитив – поручение плательщика об открытии аккредитива, на основании которого банк обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по предоставлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку произвести такие платежи.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Вексель – это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать от должника платы обозначенной в векселе денежной суммы.

Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать 2 операционных дней в пределах субъекта РФ и 5 операционных дней в пределах Российской Федерации.