Основные отличия банковского депозита и депозитного сертификата

Банковский депозит	Депозитный сертификат
Размещается на срок до востребования или на определенный срок	Депозитный сертификат оформляется только на определенный срок
Средства на банковском депозите не могут являться предметом залога, в силу определения статьи 334 ГК РФ	Может быть оформлен в залог по выданному кредиту
Размещается как в рублях так и в иностранной валюте	Депозитный сертификат оформляется только в рублях
Депозит открывается на определенное юридическое лицо или ИП	Именной депозитный сертификат в порядке цессии может быть передан иному лицу (продажа, дарение и т.д.); Депозитный сертификат на предъявителя передается иному лицу простой передачей
Выплата процентов осуществляется в порядке, определенном договором: либо по истечении определенного периода (месяца, квартала и т.д.) либо по истечении срока депозита, вместе с основной суммой	Выплата процентов по депозитному сертификату осуществляется банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении
Договором может быть предусмотрено одностороннее изменение процентной ставки в течение действия депозитного договора	Банк не имеет права изменять процентную ставку, указанную в сертификате
По окончании срока депозит может быть пролонгирован на новый срок. Проценты на депозит по окончании его срока начисляются в соответствии с условиями договора (по срочной ставке или ставке до востребования)	По окончании срока, обозначенного на депозитном сертификате, начисление процентов прекращается. Пролонгация не предусмотрена. Проценты выплачиваются в сумме, указанной на сертификате

Для открытия депозитного счета организация или ИП представляют в банк, как правило, документы, аналогичные, представляемым для открытия расчетного счета. В зависимости от внутреннего порядка, установленного каждым банком, для покупки депозитного сертификата возможно представление сокращенного перечня документов.

В том случае, если организация или ИП открывает депозит или приобретает депозитный сертификат в банке, где открыт расчетный счет, то дополнительного представления документов обычно не требуется.

Следует отметить еще одну отличительную особенность депозитного сертификата, состоящую в том, что и у банка и у клиента, приобретающего депозитный сертификат, отсутствует обязанность сообщения в налоговые и иные контролирующие органы об открытии депозитного счета. В данном случае, «депозитный счет» не попадает под критерии, перечисленные в определении «счета», данные ст.11 Налогового Кодекса РФ.

Проводить расчеты за товары, услуги депозитным сертификатом нельзя. Но он может служить предметом залога по кредиту или может быть передан (реализован) другому лицу, т.е. обладает большей ликвидностью, чем классический депозит.

Таким образом, в линейку депозитных продуктов ОАО «Банк «Казанский» предлагается ввести депозитный сертификат.

Следующее предложение в рамках совершенствования депозитной политики ОАО «Банк «Казанский» также касается клиентов – юридических лиц. На текущий момент Банк не предлагает своим клиентам вклады в валюте, тем не менее в России отношение к валюте всегда было более доверительным, чем к рублю, поэтому возможность валютного вклада привлечет в Банк дополнительные финансовые средства.

Предлагается новый вклад «Мультивалютный».(таб 3.4)

Таблица 3.4

Предлагаемые процентные ставки по вкладу «Мультивалютный»

Вид валюты	Процентная ставка
Российские рубли	9,5%
Доллары США/Евро	3,5%

Вклад открывается в трех видах валюты: рубли доллары, евро.

Сумма первоначального взноса от 1 500 000 руб.

Сумма дополнительного взноса от 500 000 руб.

Частичная выдача не производится.

Срок вклада - 1 год 1 месяц.

Открывая вклад «Мультивалютный», клиент банка, имеет возможность сохранить и преумножить свои сбережения, защитить их от колебаний курсов валют, в любой момент времени произвести перераспределение средств из валюты, курс которой снижается, в валюту, курс которой растет, без потери начисляемых процентов, без расторжения договора и с сохранением дохода по вкладу.

В течение срока клиент имеет возможность пополнять свой счет, выбирая, долю какой валюты он хочет увеличить на своем счету.

Также в течение всего срока действия депозита клиент может свободно управлять своими средствами, конвертируя их по мере необходимости из одной валюты в другую без потери доходности. Но на каждом из счетов (по видам валют) необходимо оставлять не снижаемую сумму. При этом Банк устанавливает «свой» обменный курс, который отличается от курса обмена наличных в лучшую сторону. Срок Вклада - 1 год и 1 месяц

Проценты на все принятые во Вклад денежные средства начисляются исходя из ставки договора и фактического срока нахождения во вкладе со дня, следующего за днем поступления денежных средств во вклад, до дня окончания срока вклада включительно. Проценты выплачиваются в день окончания срока вклада. Банк в одностороннем порядке не меняет процентные ставки по Вкладу на протяжении всего срока действия договора.

Получение денежных средств по окончании срока вклада. Вкладчик может получить Вклад с начисленными процентами в день окончания срока. По вкладам в иностранной валюте выплата в наличной форме суммы дробной части иностранной валюты производится в рублях по курсу банка на дату соответствующей выплаты. Если Вкладчик не востребует причитающиеся ему денежные средства в день окончания срока Вклада, указанного в договоре, то сумма вклада или сумма вклада с процентами (по выбору Вкладчика) считается принятой вновь на срок, указанный Вкладчиком в договоре, на условиях и под процентную ставку, действующие на момент принятия Вклада на новый срок.

Досрочное получение денежных средств. Вкладчик имеет право востребовать денежные средства до истечения срока договора. Договор при этом считается расторгнутым. Проценты на сумму получаемых денежных средств начисляются по ставке вклада «До востребования» исходя из срока нахождения денежных средств в каждой валюте.

Проведем оценку экономической эффективности данного предложения.

Если ежемесячно Банк будет привлекать по данному предложению хотя бы 10 клиентов, за год сумма привлеченных средств составит:

1 500 000 * 120 = 180 000 тыс. руб./год

Для физических лиц в рамках совершенствования депозитной политики ОАО «Банк «Казанский» предлагается новый вклад с предварительной выплатой процентов - проценты выплачиваются в момент открытия депозита-«Проценты вперед». Таким образом, клиент получит доход, который его вложенные средства заработают только через 1 или 3 месяца.

Сроком на 183 дня с процентной ставкой -10% годовых. Вклад пролонгируемый, частичные снятия и дополнительные взносы не допускаются. При досрочном расторжении проценты начисляются и выплачиваются в соответствие со ставкой по вкладу "До востребования".

В этом случае выплаченные в день открытия депозита проценты удерживаются из основной суммы вклада. Такие вклады широко используются в практике Российских банков и пользуются популярностью у вкладчиков. Более того, с внедрением интернет-технологий представляется возможным открыть данный вклад через Интернет - банк, и тому, кто сделает это через систему дистанционного обслуживания, предложить своеобразный бонус, в виде дополнительных 0,3-0,5% к годовой ставке. Этот способ не только позволит получить прибавку к накоплениям, но и сэкономит время, так как нет необходимости идти в банк, стоять в очереди и ожидать оформления документов. С помощью безопасных средств (электронного «ключа» и зашифрованного пароля) можно управлять персональным электронным кошельком в любое время и в любом месте со смартфона или простого мобильного телефона.

На текущий момент 41 343 клиента (физические лица) ОАО «Банк «Казанский» имеют депозитные вклады на сумму 6 399,3 млн. руб. Средний размер депозита составляет 154,8 тыс. руб.

Рост клиентского пула за счет нового предложения хотя бы на 10% привлечет дополнительные средства в Банк в размере:

154,8 тыс. руб. * 413 = 63 993 тыс. руб./год

Оба предложения по новым видам депозитов для физических и юридических лиц позволят увеличить размер средств клиентов (некредитных организаций) до:

9 629 764 + 63 993 + 180 000 = 9 873 75 тыс. руб.

Рост объема привлеченных средств клиентов (не кредитных организаций) по сравнению с 2012 годом составит 2,53%.

В результате изучения проблем проведения депозитных операций ОАО «Банка «Казанский» предложены следующие меры их совершенствования:

1. Расширить перечень вкладов для юридических лиц предложением оформления депозитного сертификата, а также вкладом «Мультивалютный».

2. Расширить перечень вкладов для физических лиц путем введения вклада с предварительной выплатой процентов.

Таким образом, основным направлением стратегической политики банка ОАО «Банка «Казанский» должно стать развитие банковских продуктов и услуг, что позволит ему стабильно развиваться, сохраняя и приумножая свою экономическую мощь.

Филиaл Кaзaнcкий OAO «Pocт Бaнк» в г.Кaзaни пpeдлaгaeт дeпoзитныe вклaды юpидичecким лицaм - paзмeщeниe вpeмeннo cвoбoдныx дeнeжныx cpeдcтв нa выгoдныx уcлoвияx. Дeпoзитныe вклaды в бaнкe пoзвoлят нe тoлькo кoмпeнcиpoвaть ecтecтвeнныe инфляциoнныe пoтepи, нo и пoлучить дoпoлнитeльный дoxoд oт cвoиx жe дeнeжныx cpeдcтв.

В Бaнкe paзpaбoтaнa линeйкa дeпoзитoв юpидичecкиx лиц для paзмeщeния cвoбoдныx cpeдcтв. Вce дeпoзитныe вклaды для юpидичecкиx лиц aдaптиpoвaны к финaнcoвo - xoзяйcтвeннoй дeятeльнocти пpeдпpиятий в тeкущeй pынoчнoй cитуaции. Oднaкo в Poccии дeпoзиты юpидичecкиx лиц нe вxoдят в cиcтeму cтpaxoвaния вклaдoв. Этo oчeнь cepьeзнaя пpoблeмa для бaнкa, тaк кaк юpидичecкиe лицa пpeдпoчитaют xpaнить cвoи cбepeжeния зa pубeжoм. Вo мнoгиx paзвитыx cтpaнax дeпoзиты юpидичecкиx лиц гapaнтиpoвaнны и нaдeжны.

В зaвиcимocти oт пoтpeбнocтeй клиeнтa бaнк пpeдлaгaeт гибкиe инcтpумeнты и cpoки paзмeщeния дeпoзитныx вклaдoв, кoнкуpeнтныe бaнкoвcкиe пpoцeнты пo дeпoзитaм юpидичecкиx лиц, paзличныe peжимы нaчиcлeния и выплaты дoxoдa пo вклaдaм.

Вклaды c улучшeнными уcлoвиями paccчитaны нa бoлee шиpoкую цeлeвую aудитopию, ими мoгут вocпoльзoвaтьcя вce физичecкиe лицa, кaк peзидeнты, тaк и нepeзидeнты. В уcлoвияx ceгoдняшнeгo вpeмeни oни являютcя нaибoлee кoнкуpeнтocпocoбными, удoбными и дoxoдными для вклaдчикoв пpoдуктaми.

В зaключeниe дaннoгo вoпpoca нaдo cкaзaть, чтo нaдeжнocть кoммepчecкиx бaнкoв являeтcя oдним из peшaющиx элeмeнтoв иx дeятeльнocти, a oднoй из вaжныx мep пo oбecпeчeнию нaдeжнocти являeтcя cтpaxoвaниe дeпoзитoв, кoтopoe пpимeняeтcя вo вcex cтpaнax c выcoкopaзвитыми бaнкoвcкими cиcтeмaми. В cвязи c этим бaнкoвcкoй cиcтeмe нeoбxoдимo cущecтвeннo пoвыcить увepeннocть пoтeнциaльныx вклaдчикoв в пoлнoм и cвoeвpeмeннoм вoзвpaтe cpeдcтв, дoвepeнныx бaнку. Этo будeт cпocoбcтвoвaть peшeнию вaжнoй зaдaчи пo вoвлeчeнию в экoнoмику финaнcoвыx pecуpcoв, нaxoдящиxcя в нacтoящee вpeмя у нaceлeния в фopмe pублeвoй и вaлютнoй нaличнocти нa мнoгиe дecятки миллиapдoв дoллapoв.

Выводы и предложения

Данная дипломная работа посвящена вопросам повышения эффективности депозитной политики коммерческого банка.

Первая глава дипломной работы носит теоретический характер. В ней были рассмотрены сущность и виды депозитных операций коммерческого банка, а также была дана характеристика основным инструментам депозитной политики коммерческого банка.

Вторая глава дипломной работы носит аналитический характер. В ней был проведен анализ эффективности депозитной политики на примере ОАО «Банк «Казанский».

Проведенный анализ динамики пассивов баланса Банка «Казанский», а также нормативный анализ и анализ результатов хозяйственной деятельности, позволяет сделать вывод о достаточно устойчивом финансовом состоянии банка, все нормативы укладываются в допустимые значения, единственным тревожным фактором является снижение валюты баланса Банка в 2013 году на 1%, в связи с чем руководству Банка необходимо принять меры по повышению эффективности своей банковской политики.

Анализ депозитной политики банка был начат с анализа пассивов баланса. Наибольший удельный вес занимают средства клиентов (не кредитных организаций), доля которых составила 80% на конец 2012 года. В 2013 году тенденции сохранилась - наибольший удельный вес занимают средства клиентов (не кредитных организаций), доля которых составила 82,39 % на конец 2013 года. В абсолютном выражении средства клиентов банка (не кредитных организаций) составили 10 636,6 млн. рублей. В том числе вклады физических лиц составили 6 399,3 млн. руб. или 56,8 % в структуре пассивов.

Банк "Казанский" активно развивает программу депозитного обслуживания юридических лиц, в рамках которой коммерческие предприятия и общественные организации получают возможность разместить свободные денежные средства в Банке под проценты, получая при этом стабильный доход сопоставимый по размеру с доходностью других финансовых инструментов.

Общее число действующих лицевых счетов физических лиц на 1 января 2013 года составило 41 343 счета (для сравнения – на 1 января 2012 года число действующих лицевых счетов физических лиц составляло 40 395 счетов).

Для сохранения и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений юридических и физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг, проводить взвешенную депозитную политику в сочетании с грамотной процентной политикой в области привлеченных ресурсов.

Третья глава дипломной работы была посвящена разработке предложений по повышению эффективности депозитной политики исследуемого банка.

Предложения по совершенствованию депозитной политики Банка сводятся к следующему:

1. Расширить перечень вкладов для юридических лиц предложением оформления депозитного сертификата, а также вкладом «Мультивалютный».

2. Расширить перечень вкладов для физических лиц путем введения вклада с предварительной выплатой процентов.

По предварительной оценке, суммарный эффект от внедрения предлагаемых мероприятий, позволит увеличить размер средств клиентов (некредитных организаций) до 9 873 75 тыс. руб. Рост объема привлеченных средств клиентов (не кредитных организаций) по сравнению с 2013 годом составит 2,53%.

Таким образом, основным направлением стратегической политики банка ОАО «Банка «Казанский» должно стать развитие банковских продуктов и услуг, что позволит ему стабильно развиваться, сохраняя и приумножая свою экономическую мощь.