Экономическая сущность банка, определение сущности банка

При выяснении того, в чем состоит сущность банка, важно придерживаться ряда методологических требований.

1. Сущность трудно понять, рассматривая только те операции, которые выполняет отдельный банк для того или иного клиента. Банк в какой-то момент может не выполнять некоторые банковские операции, клиент имеет право пользоваться ограниченным количеством услуг, однако от этого банк не перестает быть банком. Целесообразно рассматривать его сущность на макроуровне, по отношению к экономике в целом, включая все многообразие реальной деятельности.

2. Сущность банка едина, независимо от его типа. Сказанное не означает, что банки одинаковы; каждый из них имеет свои особенности, отражающие многообразие банков.

3. Сущность банка требует вскрытия особенностей, специфических черт, отличающих его от других экономических институтов. Банк — предприятие, производящее особый продукт.

Характеристика банка как предприятия требует уточнения с позиции сложившихся представлений о его сущности.

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит товар особого рода в виде денег, платежных средств. Помимо данного продукта банки предоставляют услуги, преимущественно денежного характера.

Основной продукт банка в сфере услуг — кредит. Банковский кредит предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал: заемные денежные средства должны совершить кругооборот в хозяйстве-заемщика и возвратиться к исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности, а предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.

Банк выпускает ценные бумаги, совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

В банке работают преимущественно служащие, а не рабочие.

Банк — торговое, посредническое, а не промышленное предприятие. Он «покупает» и «продает» ресурсы, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами, имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

На этом сходство между банком и сферой торговли заканчивается. Фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в основе банка — кредитном деле, потребовавшем особой организации.

При всей условности понятие банка как предприятия может существовать, так как характеризует производительный характер его деятельности.

Деятельность банка носит не только коммерческий, но и общественный характер. Более всего его сущности соответствует термин «институт».

Получение прибыли банком не является специфической целью, делающей его предприятием особого рода. Банк отличает от других предприятий то, что он создает особый продукт— платежные средства. Прибыль, к которой стремится банк, не определяет всю его коммерческую деятельность. Согласно современной теории предприятия большее значение для банка имеют его конкурентная позиция на рынке, репутация стабильно развивающегося экономического субъекта.

4. Сущность банка требует раскрытия его структуры (ее не следует путать со структурой аппарата управления банком). Структура банка — такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). С этой точки зрения банк включает четыре обязательных блока.

Первый блок — банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся в движении.

Второй блок — банковская деятельность, отличающаяся от деятельности других предприятий и институтов характером продукта, ставшая главным занятием банка.

Третий блок — группа людей, имеющих специальные знания в области банковского дела и управления банком.

Четвертый блок — производственный (техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов).

Вывод: исходя из сущности банка его можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.